Τι είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης SEP IRA για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων - Κανόνες και όρια εισφορών

Όταν ξεκίνησα τη δική μου επιχείρηση, ένας από τους στόχους μου ήταν να εξοικονομήσω περισσότερα για τη συνταξιοδότηση, αλλά το κόστος των άλλων σχεδίων ήταν υπερβολικά υπερβολικό. Μετά από έρευνα, γρήγορα διαπίστωσα ότι η καλύτερη επιλογή ήταν η SEP-IRA, η οποία μου προσέφερε μια δημοφιλής εναλλακτική λύση χαμηλού κόστους.

SEP-IRA Ιστορικό και φορολογική μεταχείριση
Σκοπός του προγράμματος εναλλακτικής συνταξιοδότησης για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και αυτοαπασχολούμενους, το SEP-IRA (Απλοποιημένο Εργατικό Συνταξιοδοτικό Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης) σας επιτρέπει να διαθέσετε χρήματα για τον εαυτό σας και τους υπαλλήλους σας, ακόμα και αν συμμετέχετε ήδη σε ένα 401.000 ή άλλο σχέδιο συνταξιοδότησης. Μερικές γρήγορες πτυχές του σχεδίου για να εξετάσει:

• Δεν υπάρχει σημαντικό διοικητικό κόστος.
• Οι εργαζόμενοι δεν μπορούν να συνεισφέρουν στους λογαριασμούς ΣΕΠ - μόνο ο εργοδότης μπορεί να συνεισφέρει.
• Όποιος είναι 21 ετών ή άνω, έχει κερδίσει τουλάχιστον 500 δολάρια από την εταιρεία κατά τη διάρκεια του τρέχοντος έτους και έχει εργαστεί για την εταιρεία τουλάχιστον 3 από τα τελευταία 5 χρόνια θεωρείται εργαζόμενος και πρέπει λαμβάνουν το δικό τους λογαριασμό SEP-IRA με εισφορές από τον εργοδότη. Αλλά ακόμη και πριν ο εργαζόμενος φθάσει σε αυτά τα βαρόμετρα, ο εργοδότης μπορεί ακόμα να επιλέξει να δημιουργήσει υπαλλήλους με λογαριασμούς SEP.
• Οι συνεισφορές στο λογαριασμό SEP-IRA είναι εκπεστέες. Σε αντίθεση με τον Roth IRA, οποιαδήποτε κέρδη από επενδύσεις θα φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα κατά την απόσυρση.

Πολλές από τις παραδοσιακές εταιρείες προσφέρουν SEP-IRA, όπως οι Fidelity, T. Rowe Price και Vanguard, έτσι ώστε να μπορείτε να ανοίξετε λογαριασμό σε μια εταιρεία με την οποία είστε ήδη πελάτης.

Πόσο μπορείτε να συμβάλλετε?
Ορίζετε το ποσοστό αποζημίωσης που επιθυμείτε να διαθέσετε στους λογαριασμούς σας και των υπαλλήλων σας, έως το 25% της αποζημίωσης (20% για τις μη ανώνυμες επιχειρήσεις). Ωστόσο, εσείς και οι υπάλληλοί σας πρέπει όλοι να λάβετε το ίδιο ποσοστό - οπότε μην δίνετε στον εαυτό σας μια μεγαλύτερη περικοπή! Κάθε άτομο μπορεί να λάβει μέχρι και 49.000 δολάρια σε εισφορές για το έτος, αν και αυτό το όριο μπορεί να αυξηθεί στα επόμενα χρόνια. Για τους αυτοαπασχολούμενους επιχειρηματίες, μπορείτε να συνεισφέρετε το 25% των καθαρών κερδών που έχουν προσαρμοστεί για τον αυτοαπασχολούμενο φόρο ή περίπου το 18,6% των καθαρών κερδών. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτόν τον οδηγό αναφοράς IRA για να υπολογίσετε το ακριβές ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε.

Πότε μπορείτε να συνεισφέρετε?
Οι συνεισφορές μπορούν να γίνουν σε οποιοδήποτε σημείο κατά τη διάρκεια του έτους και μέχρι να γίνουν οι φορολογικές δηλώσεις των επιχειρήσεων - στις 15 Απριλίου για τους περισσότερους από εμάς. Έτσι αν δεν είχατε ένα σπουδαίο έτος, μπορείτε να περιμένετε έως τις 15 Απριλίου για να βγείτε με τα μετρητά για να συνεισφέρετε. Η προθεσμία για τις εταιρείες είναι η 15η Μαρτίου ή η κανονική ημερομηνία καταχώρησης του εταιρικού φόρου. Ωστόσο, αν είστε αυτοαπασχολούμενος και δεν έχετε κέρδος, δεν μπορείτε να συμβάλλετε τίποτα στο SEP-IRA για εκείνο το έτος. Ωστόσο, μπορείτε να συνεχίσετε να βάζετε χρήματα σε ένα παραδοσιακό ή Roth IRA.

Πότε μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα?
Όπως και με πολλά άλλα προγράμματα συνταξιοδότησης, πρέπει να περιμένετε μέχρι ηλικίας 59 1/2 για να αποσυρθεί χωρίς ποινές. Πρέπει να ξεκινήσετε τις απαιτούμενες διανομές στην ηλικία 70 1/2. Παρόμοια με την παραδοσιακή IRA, υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις από τις ποινές, όπως τα ιατρικά ή εκπαιδευτικά έξοδα ή η αγορά ενός σπιτιού. Οι εισφορές σας και τα κέρδη από αυτές τις εισφορές φορολογούνται τη στιγμή που τα αποσύρετε, με οποιονδήποτε τρέχοντα φορολογικό συντελεστή.

Γιατί πρέπει να έχω SEP-IRA?
Ένα SEP-IRA είναι ένα θαυμάσιο εργαλείο για τους αυτοαπασχολούμενους, ειδικά αν η επιχείρησή σας δεν είναι πολύ μεγάλη. Στην πραγματικότητα, το χαμηλό κόστος και η απλότητα το κάνουν τέλειο για ακόμη και μια πολύ μικρή επιχείρηση. Μπορείτε να συμβάλλετε κατά τη διάρκεια του έτους ή μπορείτε να κάνετε μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή ανά πάσα στιγμή. Τα φορολογικά πλεονεκτήματα είναι επίσης μεγάλα - θα αφαιρέσετε τυχόν εισφορές από το εισόδημα του τρέχοντος έτους και θα εξοικονομήσετε φόρους.

Πρόκειται για μια ασυναγώνιστη συμφωνία για κάθε αυτοαπασχολούμενο. Αν έχετε ένα έτος έκπτωσης, μπορείτε να συνεισφέρετε όποτε έχετε τα χρήματα και να πάρετε μια μεγάλη φορολογική έκπτωση. Μου αρέσει να συνεισφέρω ένα καθορισμένο ποσοστό των κερδών μου σε κάθε μήνα, όπου κερδίζω κέρδος. Είναι μικρά ποσά, αλλά προστίθενται με την πάροδο του χρόνου, και αν έχω ένα σπουδαίο έτος και έχω βγάλει έξω το παραδοσιακό IRA μου, μπορώ να ξεπεράσω ακόμα περισσότερο την SEP-IRA μου. Επιπλέον, τα περισσότερα σχέδια έχουν χαμηλά έως καθόλου τέλη και με όλες τις συνεισφορές μου σε κεφάλαια του κύκλου ζωής, μπορώ να αφιερώσω χρόνο για να δουλέψω στην επιχείρησή μου αντί να εξισορροπήσω το χαρτοφυλάκιό μου. Φυσικά αυτό σημαίνει μεγαλύτερες συνεισφορές στη γραμμή. Δεν υπάρχει ποτέ κακός χρόνος για να αρχίσετε να επενδύετε και να εξοικονομήσετε χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας.

Αν είστε ιδιοκτήτης μικρής επιχείρησης ή είστε αυτοαπασχολούμενος, έχετε κάποια εμπειρία που επενδύει σε έναν SEP IRA?