Τι είναι ένα ομοσπονδιακό σχέδιο αποταμίευσης Roth (TSP)

Το TSP προσφέρει παρόμοια εξοικονόμηση και φορολογικά οφέλη σε ένα παραδοσιακό σχέδιο 401k. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι 16.500 δολάρια προ φόρων εισοδήματος αν είστε κάτω των 50 ετών ή 22.000 δολάρια αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι. Το ποσό που συνεισφέρετε συν τυχόν αντισταθμιστικά κεφάλαια που κατατίθενται από την κυβέρνηση συγκεντρώνει αφορολόγητα μέχρι να αποσύρετε τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότησή σας (ορίζεται ως ηλικία 59 1/2 για φορολογικούς σκοπούς). Σε αυτό το σημείο, ολόκληρη η απόσυρση φορολογείται ως κανονικό εισόδημα.

Ωστόσο, ορισμένοι υπάλληλοι προτιμούν το μοντέλο Roth, όπου οι εισφορές φορολογούνται, αλλά οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες. Ευτυχώς για αυτούς τους επενδυτές, μια νέα επιλογή συνταξιοδότησης είναι σύντομα διαθέσιμη στους Ομοσπονδιακούς υπαλλήλους που ονομάζεται Roth TSP.

Το Roth 401k

Τα τελευταία χρόνια, όλο και περισσότερα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες έχουν αρχίσει να προσφέρουν μια επιλογή Roth 401k ως εναλλακτική λύση από το παραδοσιακό 401k σχέδιο που έχει αναβληθεί από τον φόρο. Σε αντίθεση με τα παραδοσιακά 401k, η εναλλακτική λύση Roth επιτρέπει στους επενδυτές να συνεισφέρουν τα εισοδήματα μετά το φόρο στο ταμείο. Ως αποτέλεσμα, όλες οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι εντελώς αφορολόγητες.

Η εμφάνιση του Roth 401k έχει αφήσει πολλούς επενδυτές να αναρωτιούνται εάν θα πρέπει να χαλαρώσουν τα παραδοσιακά τους 401k υπέρ της επιλογής Roth ή, τουλάχιστον, να μεταφέρουν μερικά από τα χρήματά τους σε ένα Roth 401k.

Thrift Savings Plan να προσφέρει μια επιλογή Roth το 2012

Ως αποτέλεσμα του Thrift Savings Plan Enhancement Act του 2009, μια επιλογή Roth TSP θα είναι διαθέσιμη το δεύτερο τρίμηνο του 2012 και οι επενδυτές της TSP θα παρουσιαστούν σύντομα με μια παρόμοια επιλογή όπως το Roth 401k.

Πρέπει να συνεισφέρουν κεφάλαια σε ένα Roth TSP ή σε ένα παραδοσιακό TAF που έχει αναβληθεί από το φόρο; Η προσεκτική εξέταση των ακόλουθων παραγόντων θα βοηθήσει τους επενδυτές της TSP να αποφασίσουν ποιο είδος σχεδίου είναι το καλύτερο για αυτούς.

Πλεονεκτήματα ενός Roth TSP

Πάνω από ένα παραδοσιακό TSP

Το βασικό πλεονέκτημα της επιλογής Roth TSP είναι ότι επιτρέπει στους επενδυτές να κάνουν αφορολόγητες αναλήψεις μετά τη συνταξιοδότησή τους. Αυτό είναι ιδανικό εάν ανησυχείτε για τους μελλοντικούς φορολογικούς συντελεστές, νομίζετε ότι θα είστε σε υψηλότερο φόρο εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση ή αν είστε νέος και έχετε πολλά χρόνια για τα κέρδη στο χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης σας.
Επιπλέον, υπάρχει μεγαλύτερη ευελιξία όσον αφορά την απόσυρση των συνεισφορών Roth από τις παραδοσιακές εισφορές TSP. Για παράδειγμα, μπορείτε να αποσύρετε τις εισφορές Roth ανά πάσα στιγμή, ποινές και χωρίς φόρους.

Πάνω από ένα Roth IRA

Εάν ένας Roth IRA έχει παρόμοια φορολογική μεταχείριση, γιατί οι επενδυτές δεν πρέπει απλά να επιλέξουν αυτό πέρα από το Roth TSP?

Πρώτον, το Roth TSP επιτρέπει μέγιστο ετήσιο όριο συνεισφοράς 16.500 δολαρίων, ενώ το Roth IRA επιτρέπει μόνο μέγιστη ετήσια συνεισφορά 5.000 δολαρίων.
Δεύτερον, δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για το Roth TSP και με το Roth TSP δικαιούστε να αντιστοιχίσετε τις εισφορές εργοδότη βάσει της δικής σας συνεισφοράς. Οι συνεισφορές των εργοδοτών είναι ουσιαστικά "δωρεάν" χρήματα που μπορούν να συγκεντρωθούν μόνο μέσω προγραμμάτων συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες.
Τέλος, επειδή οι επενδυτικές επιλογές της TSP διαθέτουν μερικές από τις χαμηλότερες αναλογίες εξόδων στη βιομηχανία, ένα Roth TSP πιθανότατα θα είναι λιγότερο ακριβό από ένα Roth IRA, το οποίο σημαίνει περισσότερα χρήματα για εσάς κατά τη συνταξιοδότηση.

Μειονεκτήματα ενός Roth TSP

Υπάρχουν δύο βασικά μειονεκτήματα του Roth TSP σε σύγκριση με την παραδοσιακή TSP.

Πρώτον, για τους επενδυτές με υψηλό εισόδημα, το παραδοσιακό TSP μπορεί να έχει νόημα, δεδομένου ότι τους παρέχει μια σημαντική βραχυπρόθεσμη φορολογική ελάφρυνση. Για τους επενδυτές αυτούς, ο βραχυπρόθεσμος φορολογικός συντελεστής μπορεί να είναι μεγαλύτερος από το όφελος που θα επωφεληθούν από τις αποσύρσεις αφορολόγητων αποχωρήσεων που προσφέρει η επιλογή Roth TSP. Φυσικά, η προειδοποίηση είναι ότι εάν οι επενδυτές πραγματοποιήσουν σημαντική απόδοση των επενδύσεών τους κατά τη διάρκεια της Roth TSP, θα πληρώσουν φόρους και σε αυτό.
Δεύτερον, οι συνεισφορές που αντιστοιχούν στον εργοδότη δεν θα αλλάξουν λόγω του χαρακτηριστικού Roth. Αυτό σημαίνει ότι θα εξακολουθήσουν να φορολογούνται. ο κανονικός φόρος εισοδήματος θα οφείλεται κατά την απόσυρσή τους και την απόσυρση των σχετικών κερδών κατά τη συνταξιοδότησή τους, ακόμη και αν οι εισφορές σας και τα συναφή κέρδη τους θα είναι αφορολόγητα. Σημαίνει επίσης ότι η συμβολή του δολαρίου σας στο σχέδιο εξακολουθεί να καθορίζει τη συνεισφορά του εργοδότη σας.

Για παράδειγμα, εάν επιλέγετε να συμβάλλετε λιγότερο στην επιλογή Roth προκειμένου να πληρώσετε τους φόρους που πρέπει να πληρώσετε για αυτές τις συνεισφορές, ο αγώνας του εργοδότη σας θα είναι επίσης μικρότερος από αυτό που θα είχατε συμβάλει σε μια παραδοσιακή TSP. Με άλλα λόγια, θα πρέπει να σταθμίσετε το φορολογικό όφελος έναντι τυχόν απώλειας που ενδέχεται να αντιμετωπίσετε από μια χαμηλότερη συνεισφορά του Roth και συνεπώς χαμηλότερη αντιστοιχία εργοδότη. Τούτου λεχθέντος, αν συμβάλλετε το ετήσιο μέγιστο στο Roth TSP, θα λάβετε ακόμα τη μέγιστη αντιστοιχία του εργοδότη σας.

Ποιος πρέπει να συμμετάσχει στο Roth TSP

Το αν θα συμμετάσχετε ή όχι στο Roth TSP εξαρτάται κυρίως από το πώς αισθάνεστε σχετικά με τη φορολογική έκπτωση τώρα έναντι του αφορολόγητου αργότερα και πώς θα σας επηρεάσει. Τα σχέδια Roth είναι συχνά ιδανικά για τους νεότερους επενδυτές που έχουν πολλά χρόνια για τα εισοδήματα συνταξιοδότησης σε σύνθετα άτομα, τα οποία συχνά βρίσκονται σε χαμηλή φορολογική κλίμακα και που μπορούν να αντέξουν οικονομικά τον φόρο εισοδήματος επί των εισφορών.

Το Roth TSP, όπως και το Roth 401k, μπορεί επίσης να είναι ιδανικό για επενδυτές των οποίων το εισόδημα δεν τους επιτρέπει να ανοίξουν ένα Roth IRA ή για τους επενδυτές που ήδη συνεισφέρουν σε ένα Roth IRA αλλά που θα ήθελαν να συμβάλουν περισσότερο. Για αυτή την τελευταία ομάδα, μπορεί να έχει νόημα να ανακατευθύνει τις συνεισφορές του Roth IRA σε ένα Roth TSP προκειμένου να εκμεταλλευτεί τον αγώνα της κυβέρνησης. Το Roth TSP μπορεί επίσης να είναι ένα καλό όχημα για τη διαφοροποίηση του φορολογικού κινδύνου σε ένα χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης κυρίως αναβαλλόμενου φόρου.

Τελικό Λόγο

Το Roth TSP έχει από καιρό αναμένεται από τους ομοσπονδιακούς υπαλλήλους. Τώρα που τελικά πλησιάζει, είναι μια σημαντική επιλογή που πρέπει να θεωρήσουμε ως έναν τρόπο διαφοροποίησης των συνταξιοδοτικών ταμείων.

Ποιες είναι οι σκέψεις σας για το σχέδιο εξοικονόμησης Roth Thrift; Σχεδιάζετε να συμμετάσχετε μόλις προσφερθεί?