Τι είναι το Σχέδιο Συνταξιοδότησης 403 (β) - Συνεισφορές, Αναλήψεις & Φόροι

Το Α 403 (b) είναι πολύ παρόμοιο με το 401 (k). Και οι δύο λογαριασμοί συνταξιοδότησης είναι αναβαλλόμενοι φόροι, πράγμα που σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους στα χρήματα που καταθέτετε, αν και πρέπει να πληρώσετε φόρους στα χρήματα όταν τα αποσύρετε. Ανάλογα με τον τρόπο με τον οποίο ο εργοδότης σας δημιουργεί τους λογαριασμούς, μπορεί επίσης να είστε σε θέση να συνεισφέρετε ταυτόχρονα σε ένα Roth 403 (b), το οποίο σας επιτρέπει να συνεισφέρετε μετά από φόρους και να αποφύγετε να πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων.

Αυτό που διαφοροποιεί ένα 403 (b) από ένα 401 (k) είναι ότι μόνο υπάλληλοι μη κερδοσκοπικών οργανισμών, σχολεία και άλλοι οργανισμοί που απαλλάσσονται από φόρους μπορούν να έχουν ένα. Είναι επίσης γενικά λιγότερο δύσκολο και δαπανηρό να διαχειριστεί ένα 403 (β), γι 'αυτό και οι μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί επιτρέπεται να τις χρησιμοποιήσουν.

Κοινές ερωτήσεις σχετικά με το 403 (β) Σχέδια συνταξιοδότησης

Πόσο μπορώ να συνεισφέρω?

Το 2012, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι και τα $ 17.000 στο 403 (b) σας, και αν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε να συνεισφέρετε με επιπλέον $ 5.000 για συνολικά $ 22.000. Στις περισσότερες περιπτώσεις, πρέπει να συμβάλλετε στην έκπτωση 403 (β) από μισθοδοσία σας από το paycheck σας.

Ως πρόσθετο επίδομα, εάν έχετε 15 χρόνια υπηρεσίας ή περισσότερο με τον τρέχοντα εργοδότη σας και έχετε συνεισφέρει κατά μέσο όρο 5.000 δολάρια ή λιγότερο ετησίως, μπορείτε να συνεισφέρετε με επιπλέον 3.000 δολάρια κατά τη διάρκεια του έτους. Αυτό το πρόσθετο ποσό κάλυψης περιορίζεται στα $ 15.000 συνολικά τα χρόνια μετά την εκκίνηση.

Τι μπορώ να επενδύσω σε 403 (β) εισφορές?

Ο χώρος εργασίας σας έχει πιθανώς συμβόλαιο με μια συγκεκριμένη εταιρεία χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, όπως η TIAA-CREF ή η Fidelity, για τη διαχείριση του 403 (b) σας. Οι επενδυτικές επιλογές σας ποικίλλουν ανάλογα με το τι διατίθεται σε κάθε επιχείρηση, αλλά γενικά, έχετε ποικίλα αμοιβαία κεφάλαια και προϊόντα πρόσοψης για να διαλέξετε. Ωστόσο, δεν μπορείτε να επενδύσετε απευθείας σε μετοχές ή ομόλογα χρησιμοποιώντας ένα στοιχείο 403 (β).

Πότε μπορώ να αποσύρω τις εισφορές μου?

Συνήθως, πρέπει να περιμένετε έως ότου είστε 59 1/2 για να αποσύρετε τις συνεισφορές χωρίς ποινή αν εργάζεστε ακόμα. Ωστόσο, αν συνταξιοδοτηθείτε σε ηλικία 55 ετών ή μεγαλύτερης, ενδέχεται να μπορείτε να κάνετε τις αποσύρσεις χωρίς ποινή. Διαφορετικά, η ποινή ισούται με το 10% του ποσού που αποσύρεται νωρίτερα και το πληρώνετε όταν καταθέτετε τους φόρους σας το επόμενο έτος.

Αφού είστε αρκετά μεγάλοι για να είστε επιλέξιμοι, μπορείτε να αποσύρετε όσο θέλετε, αλλά πρέπει να αποσύρετε τουλάχιστον ένα ελάχιστο ποσό κάθε χρόνο μετά τη στροφή του 70 1/2. Το ελάχιστο ποσό απόσυρσης βασίζεται στο συνολικό υπόλοιπο του λογαριασμού και την ηλικία σας, και αν δεν το αποσύρετε, θα μπορούσατε να υποβάλετε σημαντικές κυρώσεις IRS.

Μπορώ να δανειστώ κατά 403 (β)?

Ναι, ανάλογα με τους κανόνες της συγκεκριμένης εταιρείας χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών που κατέχει το λογαριασμό σας. Το IRS απαιτεί τα δάνεια να περιορίζονται στα μικρότερα από τα 50.000 δολάρια ή το ήμισυ της αξίας του λογαριασμού, αλλά ο εξυπηρετητής μπορεί να έχει όρια που είναι χαμηλότερα από αυτό. Όχι όλες οι επιχειρήσεις παροχής χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών επιτρέπουν δάνεια και τα επιτόκια καθορίζονται από την εταιρεία με βάση τα τρέχοντα επιτόκια.

Τα δάνεια πρέπει να επιστραφούν εντός πέντε ετών και μπορεί να υπάρξουν σοβαρές φορολογικές συνέπειες σε περίπτωση αθέτησης του δανείου. Η εταιρεία χρηματοοικονομικών υπηρεσιών σας αντιμετωπίζει την πρόωρη απόσυρση, πράγμα που σημαίνει ότι το ποσό υπόκειται σε φόρους εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.

Πόσο σε φόρους θα οφείλω στις αναλήψεις μου?

Εάν αποσύρετε τα χρήματα μετά τη συνταξιοδότησή σας, θα οφείλετε τον κανονικό φόρο εισοδήματος στα χρήματα. Οι αναλήψεις φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα, έτσι πόσο χρωστάτε εξαρτάται από το άλλο εισόδημα που είχατε για το έτος. Η προσθήκη αυτής της απόσυρσης στα άλλα εισοδήματα μπορεί να σημαίνει ότι η απόσυρση φορολογείται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα από το υπόλοιπο εισόδημά σας.

Αν αποχωρήσετε νωρίτερα, θα οφείλετε τόσο το φόρο εισοδήματος για την απόσυρση, όσο και ένα επιπλέον ποσό ποινής 10%. Και αν αποχωρείτε αρκετά, μπορεί να θέλετε να πληρώσετε εκ των προτέρων τους φόρους για να αποφύγετε να χτυπήσετε με μια ποινή υποπληρωμής.

Επιπλέον, θα οφείλετε ξεχωριστές ποινές αν δεν αποσύρετε το ελάχιστο απαιτούμενο ποσό εάν είστε άνω των 70 ετών 1/2.

Τι συμβαίνει με το 403 μου (β) Αν πάρω μια νέα δουλειά?

Ακριβώς όπως ένα 401 (k), μπορείτε να μεταφέρετε το 403 (b) σε ένα παραδοσιακό IRA όταν αφήνετε τη δουλειά σας. Μπορείτε επίσης να επιλέξετε να το αφήσετε εκεί που είναι, αν και μπορεί να αναγκαστείτε να το μετακινήσετε αν το υπόλοιπο είναι μικρότερο από 5.000 $.

Εάν ο νέος εργοδότης σας προσφέρει επίσης ένα 403 (β), μπορείτε απλά να μεταφέρετε τα χρήματα από το παλιό σας 403 (b) απευθείας στο νέο.

Τι είναι η απόσυρση από την ταλαιπωρία?

Σε ορισμένες σοβαρές περιπτώσεις, οι περισσότερες εταιρείες χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών σας επιτρέπουν να κάνετε μια απόσυρση. Πρόκειται για μια πρόωρη αποχώρηση ενώ εργάζεστε ακόμα - όχι για δάνειο. Για παράδειγμα, αν χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε κάποια χρήματα στο 403 (β) σας για επείγουσα ανάγκη και να μην έχετε στη διάθεσή σας άλλα περιουσιακά στοιχεία, θα μπορούσε να γίνει μια τέτοια εξαίρεση. Ωστόσο, θα εξακολουθούσατε να οφείλετε τακτικούς φόρους εισοδήματος και ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης για τα χρήματα, ανεξάρτητα από το τι.

Αυτές οι καταστάσεις περιλαμβάνουν:

• Μεγάλα μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα για τον εαυτό σας, το σύζυγό σας ή τα εξαρτώμενα μέλη του
• Μία προκαταβολή σε μια πρωτεύουσα κατοικία
• Τα δίδακτρα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης ή τα τέλη που οφείλονται τους επόμενους 12 μήνες
• Αποκλεισμός ή αποκλεισμός στο σπίτι σας

Ωστόσο, η επιχείρηση εξυπηρέτησης δεν απαιτείται να επιτρέψει αυτές τις διανομές ακόμη και αν πληροίτε τα κριτήρια και μπορεί να απαιτεί πιστοποίηση ότι δεν έχετε άλλα περιουσιακά στοιχεία και ότι η δυσκολία είναι πραγματική.

Μπορώ επίσης να χρησιμοποιήσω έναν IRA?

Μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα IRA εκτός από τη συμβολή σε ένα 403 (b). Δεν υπάρχουν περιορισμοί όσον αφορά την κατοχή και των δύο τύπων λογαριασμών και την συμβολή τους τόσο στο ίδιο έτος.

Τελικό Λόγο

Για να μεγιστοποιήσετε την εξοικονόμηση πόρων στο 403 (b), επενδύστε σε αμοιβαία κεφάλαια που ταιριάζουν με την ανοχή σας σε κινδύνους και την προσωπική σας κατάσταση. Για παράδειγμα, αν είστε νέος και επιθετικός επενδυτής, ένα ταμείο ανάπτυξης μικρών κεφαλών θα μπορούσε να είναι ιδανικό για το χαρτοφυλάκιό σας.

Από την άλλη πλευρά, αν πλησιάζετε στη συνταξιοδότηση, μπορεί να θέλετε να το παίξετε πιο ασφαλές διαθέτοντας ένα μέρος της αποταμίευσής σας σε ομόλογα μέσω ενός ομολογιακού ταμείου ομολόγων ή επενδύοντας σε σταθερή προσφορά. Αλλά η κατώτατη γραμμή, μην αφήνετε τις λεπτομέρειες να σας εκφοβίσουν. Αναβαθμίστε τις συνεισφορές σας, ει δυνατόν, ή ξεκινήστε την αποταμίευση αν δεν έχετε ακόμα. Είτε έτσι είτε αλλιώς, θα εκτιμήσετε την επιπλέον προσπάθεια όταν αποσυρθείτε.

Ποια είναι η εμπειρία σας με έναν λογαριασμό 403 (b)?

(πιστωτική φωτογραφία: Bigstock)