Τι είναι το έντυπο φόρου IRS 1099 - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 Παραλλαγές

Το έντυπο IRS 1099 καλύπτει πολλά διαφορετικά είδη εισοδήματος εκτός των μισθών, των μισθών και των συμβουλών. Δεδομένου ότι δεν χρειάζεται να υποβάλλετε αντίγραφα των 1099s με τη φόρμα 1040 όταν αρχειοθετήσετε σε χαρτί, λαμβάνετε γενικά μόνο ένα ή δύο σχέδια αυτού του εντύπου.

Ενώ υπάρχουν σχεδόν δύο δεκαδικές παραλλαγές στη φόρμα 1099, οι πιο συνηθισμένες είναι οι 1099-INT, 1099-R και SSA-1099. Μια άλλη έκδοση που θα δείτε συχνά είναι το 1099-MISC, το οποίο οι επιχειρήσεις χρησιμοποιούν για πληρωμές που δεν εμπίπτουν στις άλλες 1099 κατηγορίες.

Γιατί ίσως χρειάζεστε αυτές τις τρεις κύριες μορφές?

1099-INT: Εισόδημα από τόκους

Θα λάβετε μια εγγραφή 1099-INT από την τράπεζά σας ή από τη μεσιτεία σας (αν έχετε λογαριασμό αμοιβαίου κεφαλαίου) αν έχετε συγκεντρώσει πέρσι πάνω από 10 δολάρια σε όλους τους λογαριασμούς σας μαζί. Πολλές τράπεζες χρησιμοποιούν πλέον έντυπα 1099-INT online, οπότε αν δεν είστε σίγουροι αν έχετε κερδίσει περισσότερα από 10 δολάρια κατά τη διάρκεια του έτους, ελέγξτε τον ιστότοπο της τράπεζάς σας για να δείτε αν έχουν διαθέσιμο ένα αρχείο 1099-INT για λήψη.

Εάν πληρώσατε τυχόν ποινές πρόωρης απόσυρσης, όπως η εξαργύρωση ενός CD νωρίς, αυτές οι ποινές θα εμφανιστούν στο 1099-INT σας και θα εκπέσουν στο 1040 σας στη γραμμή 30. Δεν απαιτείται εγγραφή!

1099-R: Διανομές από λογαριασμούς συνταξιοδότησης

Εάν μεταφέρετε χρήματα γύρω στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, θα εμφανιστεί σε ένα 1099-R. Ορισμένες τακτικές δραστηριότητες που ενεργοποιούν τα 1099-R είναι:

• Μετακινώντας πάνω από 401k από μια παλιά δουλειά
• Μετακίνηση χρημάτων από ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA
• Λαμβάνοντας μια πρώιμη διανομή για να αγοράσει ένα σπίτι
• Απλά αποσυρθείτε μετά τη συνταξιοδότησή σας

Μην ανησυχείτε εάν λάβετε ένα έντυπο φόρου όταν νομίζατε ότι δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε τους φόρους ακόμα. Ενώ το πλαίσιο 1 δείχνει το συνολικό ποσό που μετακινήσατε ή είχατε εκταμιεύσει, το πλαίσιο 2α θα σας πει πόσο δεν φορολογείται και το πλαίσιο 2β θα σας πει πόσο μπορεί να φορολογείται ανάλογα με την κατάστασή σας. Ένα καλό πρόγραμμα λογισμικού προετοιμασίας φόρων όπως το TurboTax θα σας βοηθήσει να το καταλάβετε εύκολα.

Εάν επιλέξατε να κρατήσετε χρήματα για ομοσπονδιακούς φόρους, στο τετραγωνίδιο 4 θα δείτε πόσα παρακρατήθηκαν και αυτό θα πιστωθεί στην συνολική φορολογική σας υποχρέωση. Το πλαίσιο 7 θα έχει γενικά έναν κωδικό που αναφέρεται σε τι είδους απόσυρση ήταν, οπότε ελέγξτε τις οδηγίες 1099-R για να βεβαιωθείτε ότι αυτό είναι αυτό που περιμένατε. Εάν δεν νομίζετε ότι είναι ακριβές, επικοινωνήστε με την εταιρεία που την εξέδωσε και ζητήστε εξηγήσεις ή αναθεωρημένη φόρμα.

SSA-1099: Οφέλη Κοινωνικής Ασφάλισης

Μόλις φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης και έχετε επιλέξει να αρχίσετε να λαμβάνετε τα επιδόματα Κοινωνικής Ασφάλισης, θα λαμβάνετε κάθε χρόνο ένα έντυπο SSA-1099 όπου θα αναγράφεται επακριβώς το ποσό της αποστολής σας στο πλαίσιο της Κοινωνικής Ασφάλισης, πόσα κρατήθηκαν οι ομοσπονδιακοί φόροι και πώς πολύ θα έπρεπε να επιστρέψετε από το προηγούμενο έτος (εάν λάβατε περισσότερα οφέλη από όσα δικαιούνταν σε ένα προηγούμενο έτος). Αυτό το έντυπο είναι σημαντικό επειδή ορισμένες από αυτές τις παροχές μπορεί να φορολογηθούν εάν έχετε έσοδα από άλλες πηγές.

Άλλες μορφές 1099

• 1099-Α: Απόκτηση ή εγκατάλειψη εξασφαλισμένου ακινήτου
• 1099-Β: Εισπράξεις από Συναλλαγές Συναλλαγών Broker και Barter
• 1099-Ο: Ακύρωση του χρέους
• 1099-CAP: Αλλαγές στον εταιρικό έλεγχο και τη δομή κεφαλαίου
• 1099-G: Κρατικές Πληρωμές
• 1099-Η: Προκαταβολές Ασφάλισης Υγείας
• 1099-LTC: Οφέλη μακροχρόνιας περίθαλψης
• 1099-OID: Έκπτωση Αρχικής Έκδοσης
• 1099-PATR: Φορολογικές διανομές που εισπράττονται από συνεταιρισμούς
• 1099-Q: Πληρωμή από Προγράμματα Ειδικής Εκπαίδευσης
• 1099-S: Εισπράξεις από συναλλαγές ακινήτων
• 1099-SA: Διανομές από HSA, Archer MSA ή Medicare Advantage MSA
• 1042-S: Εισόδημα προέλευσης αμερικανικού ξένου ατόμου
• SSA-1042S: Δήλωση παροχών κοινωνικής ασφάλισης σε αλλοδαπούς μη μόνιμους κατοίκους
• RRB-1099: Πληρωμές από το Συμβούλιο Συνταξιοδότησης Σιδηροδρόμων
• RRB-1099R: Εισόδημα σύνταξης και πρόσοδος από το συμβούλιο συνταξιοδότησης των σιδηροδρόμων
• RRB-1042S: Πληρωμές από το Συμβούλιο Συνταξιοδότησης Σιδηροδρόμων σε αλλοδαπούς μη μόνιμους κατοίκους
• W-2G: Ορισμένα κέρδη τυχερών παιχνιδιών