Τι είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας (HSA) - Κανόνες, Όρια & Πώς να ανοίξετε

Λόγω της συνεχιζόμενης αύξησης του κόστους των ασφαλίστρων, οι εργοδότες μεταφέρουν ένα αυξανόμενο ποσοστό του κόστους της ασφάλισης υγείας στους υπαλλήλους τους, αυξάνοντας το μερίδιο των εργαζομένων σε ασφάλιστρα, αυξάνοντας τις συν-πληρωμές και τις εκπτώσεις και περιορίζοντας την πρόσβαση σε συγκεκριμένους παρόχους. Στην πραγματικότητα, το πέρασμα του νόμου για την προστασία των ασθενών και την προσιτή φροντίδα μπορεί να επιταχύνει αυτή τη διαδικασία. Η Barron's, μια κορυφαία επιχειρηματική και οικονομική δημοσίευση, δήλωσε ότι ο αντίκτυπος του νόμου θα είναι "ένα νέο κύμα αυξανόμενων τιμών ή μια κατανομή της ιατρικής περίθαλψης - ή και τα δύο."

Λαμβάνοντας υπόψη τις δύσκολες προβλέψεις, μια HSA μπορεί να σας βοηθήσει να απολαύσετε καλύτερα και να προστατέψετε επαρκώς τον εαυτό σας και την οικογένειά σας από ένα καταστροφικό ιατρικό συμβάν.

Τι είναι ένα HSA?

Μια HSA, σύντομη για λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας, είναι ο συνδυασμός ενός υψηλού εκπτώσιμου ασφαλιστηρίου υγείας και ενός φοροαπανομημένου λογαριασμού ταμιευτηρίου. Είναι όλο και περισσότερο η στρατηγική επιλογής για έξυπνους καταναλωτές που επιδιώκουν να ελαχιστοποιούν το κόστος των ιατρικών φροντίδων εκτός των τσέπης, εξασφαλίζοντας παράλληλα οικονομική προστασία από καταστροφή που σχετίζεται με την υγεία. Ο λογαριασμός ταμιευτηρίου χρησιμοποιείται για την κάλυψη των ιατρικών εξόδων έως ότου επιτευχθεί το όριο έκπτωσης του ασφαλιστηρίου συμβολαίου, οπότε αρχίζει να καλύπτεται η ασφαλιστική κάλυψη για την κάλυψη πρόσθετων δαπανών.

Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό φορολογικό νόμο, οι αρχειοθέτες δεν μπορούν να αναγράφουν και να αφαιρούν τα ιατρικά έξοδα, εκτός εάν τα ιατρικά έξοδα υπερβαίνουν το 7,5% του ακαθάριστου εισοδήματος, με εξαίρεση τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας. Για τους περισσότερους αρχειοθέτες, η απαίτηση αυτή σημαίνει ουσιαστικά ότι δεν μπορούν να αφαιρέσουν οποιαδήποτε ιατρικά έξοδα από το ακαθάριστο εισόδημά τους. συνεπώς, όλα τα ιατρικά έξοδα καταβάλλονται με δολάρια μετά τη φορολογία.

Οι συνεισφορές στην HSA είναι εκπεστέες και, ενώ καταγράφονται τα εξειδικευμένα έξοδα που καταβάλλει η HSA, οι πληρωμές δεν αποδίδονται ως εισόδημα στον φορολογούμενο. Στην πράξη, αυτό σημαίνει ότι η απαίτηση ακαθάριστου εισοδήματος 7,5% εξαλείφεται για τα άτομα με HSA.

Η φοροαπαροχή HSA δημιουργήθηκε σύμφωνα με τον Τίτλο ΧΙ του νόμου του 2003 για τα φάρμακα συνταγογράφησης, βελτίωσης και εκσυγχρονισμού του Medicare και διαμορφώθηκε μετά από ένα πιλοτικό πιλοτικό πρόγραμμα IRS, το Archer Medical Savings Account, το οποίο περιοριζόταν στους αυτοαπασχολούμενους και τις μικρές επιχειρήσεις με λιγότερους από 50 υπαλλήλους.

Βασικές διατάξεις

Οι λογαριασμοί αποταμίευσης υγείας είναι παρόμοιοι με τους δημοφιλείς ατομικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης (IRA) που ιδρύθηκαν το 1974 για να ενθαρρύνουν και να βοηθήσουν τους ανθρώπους να εξοικονομήσουν χρήματα για τα έτη συνταξιοδότησής τους. Τα ΣΕΑ προορίζονται να βοηθήσουν τους ανθρώπους να καλύψουν τα άμεσα και μελλοντικά ιατρικά τους έξοδα.

Οι ομοιότητες μεταξύ των δύο τύπων λογαριασμών περιλαμβάνουν:

• Φορολογικές εισφορές. Οι ετήσιες εισφορές σε μια HSA αφαιρούνται από το ακαθάριστο εισόδημά σας για σκοπούς ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος. Οι εισφορές έως και 3.100 δολάρια ανά άτομο (ή 6.250 δολάρια εάν έχετε ένα οικογενειακό υψηλό σχέδιο εκπτώσεων υγείας) εκπίπτουν στην HSA. Εάν είστε άνω των 55 ετών όταν αρχικά ορίσατε τον λογαριασμό, μπορείτε να "προφθάσετε" αυξάνοντας το ποσό έκπτωσης κατά $ 1.000 κάθε χρόνο έως ότου φθάσετε στην ηλικία των 65 ετών.
• Αύξηση αφορολόγητων φόρων για τη μελλοντική ιατρική δαπάνη. Σε αντίθεση με τους Ευέλικτους Λογαριασμούς Ταμιευτηρίου, τα υπόλοιπα κονδύλια που απομένουν στην HSA στο τέλος του έτους "κυμαίνονται" στο επόμενο έτος χωρίς ποινή. Δεν υπάρχουν οφειλόμενοι φόροι, εφόσον οι αποσύρσεις χρησιμοποιούνται για την κάλυψη ειδικών ιατρικών εξόδων. Αυτά τα έξοδα μπορεί να κυμαίνονται από το βελονισμό έως τα ασφάλιστρα μακροχρόνιας ασφάλισης περίθαλψης. Ένας πλήρης κατάλογος των επιλέξιμων δαπανών μπορεί να αναθεωρηθεί στη δημοσίευση IRS 502 για τα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα. Δεν υπάρχει όριο στο υπόλοιπο του ταμείου, το οποίο μπορεί να συσσωρευτεί στη διάρκεια του λογαριασμού. Μετά το θάνατο του ασφαλισμένου, η κυριότητα του αμοιβαίου κεφαλαίου μεταβιβάζεται σε κάποιον δικαιούχο επιζώντος συζύγου ή στην περιουσία του ασφαλισμένου. Στην πρώτη περίπτωση, δεν υπάρχει φορολογητέο γεγονός μέχρι την ανάληψη των κεφαλαίων, το σώμα του λογαριασμού απλώς να γίνει η HSA του συζύγου. Εάν δεν υπάρχει επιζών σύζυγος, η αφορολόγητη ανάπτυξη φορολογείται με το κανονικό επιτόκιο του αποθανόντος.
• Αναβαλλόμενη φορολογία για μη ιατρικά έξοδα. Τα ποσά που κατατίθενται στο HSA μπορούν να αποσύρονται ανά πάσα στιγμή. Ωστόσο, τα κεφάλαια που αποσύρθηκαν πριν από την ηλικία των 65 ετών και δεν χρησιμοποιήθηκαν για ιατρικά έξοδα με ειδίκευση, φορολογούνται με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματος συν μία ποινή 10%. Μετά την ηλικία των 65 ετών, οι αποσύρσεις για μη ιατρικά έξοδα φορολογούνται με τους συνήθεις φορολογικούς συντελεστές χωρίς την ποινή, παρόμοια με τη μεταχείριση που παρέχεται στους πολύ δημοφιλείς IRA που χρησιμοποιούν πολλοί για την κατασκευή συνταξιοδοτικών ταμείων.
• Ευελιξία στις επενδύσεις. Όπως ένας IRA, οι επιλέξιμες επενδύσεις σε μια HSA περιλαμβάνουν μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, λογαριασμούς ταμιευτηρίου και άλλες επενδύσεις, ανάλογα με τις επιλογές που επιτρέπει ο διαχειριστής της HSA με τον οποίο επιλέγετε να εργαστείτε. Επιπλέον, κάθε διαχειριστής HSA παρέχει συνήθως μια σειρά από διαφορετικές υπηρεσίες λογαριασμού, συμπεριλαμβανομένων ειδικών λογαριασμών ελέγχου, χρεωστικών καρτών και πληρωμής ηλεκτρονικών λογαριασμών.
• Φορητότητα. Σε αντίθεση με πολλά οφέλη απασχόλησης, εσείς αν είστε ο ίδιος εργοδότης, αντικαταστήσετε τους διαχειριστές λογαριασμών, αλλάξετε την επενδυτική στρατηγική ή τις επιλογές σας ή αλλάξετε τον ασφαλιστή σας, υπό την προϋπόθεση ότι η πολιτική εξακολουθεί να χαρακτηρίζεται ως υψηλός εκπτώσιμος ασφαλιστήριο συμβόλαιο υγείας. Κατά το θάνατο, ο λογαριασμός γίνεται αυτόματα ιδιοκτησία του / της συζύγου σας και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για παρόμοιους σκοπούς χωρίς ποινή ή φόρο.

Διοικητικά τέλη

Όπως συμβαίνει με τα περισσότερα χρηματοπιστωτικά και ασφαλιστικά προϊόντα, είναι πιθανό ότι θα υποστείτε ένα αρχικό κόστος για την καθιέρωση της HSA, των ετήσιων τελών συντήρησης ενώ ο λογαριασμός είναι ανοικτός και ενδεχομένως προμήθειες κάθε φορά που αγοράζετε ή πουλάτε περιουσιακά στοιχεία εντός της HSA. Ως επί το πλείστον, τα τέλη αυτά είναι συγκρίσιμα ή χαμηλότερα από αυτά που θα πληρώσατε για να δημιουργήσετε και να διατηρήσετε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης IRA ή 401k. Η έρευνά μου δείχνει ότι το αρχικό τέλος ρύθμισης είναι πιθανότατα μικρότερο από $ 75 με ετήσια έξοδα συντήρησης μεταξύ $ 25 και $ 75 στη συνέχεια. Εάν τα υπόλοιπα του λογαριασμού σας αυξάνονται σημαντικά με την πάροδο των ετών, οι αμοιβές σας θα παρουσιάσουν παρόμοια αύξηση.

Οι ΕΑΑ είναι όργανα υψηλής ρύθμισης και προσφέρονται από τις μεγαλύτερες, πιο αξιόπιστες ασφαλιστικές εταιρείες και τράπεζες στις Ηνωμένες Πολιτείες. Κατά συνέπεια, θα πρέπει να βλέπετε εύκολα και να κατανοείτε τις αρχικές και τυχόν επακόλουθες ή τρέχουσες διοικητικές αμοιβές που ισχύουν για το λογαριασμό σας.

Ποιος μπορεί να δημιουργήσει μια HSA?

Σήμερα, οποιοσδήποτε είναι ασφαλισμένος με υψηλό πρόγραμμα εκπτώσεων υγείας, μπορεί να δημιουργήσει μια HSA, ανεξάρτητα από το αν τα ασφάλιστρα καταβάλλονται από ιδιώτη, σύζυγο ή εργοδότη. Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, η πολιτική πρέπει να απαιτεί από τον ασφαλισμένο να πληρώσει τα αρχικά ιατρικά έξοδα (η έκπτωση) ενώπιον της ασφαλιστικής εταιρείας είναι υπεύθυνη για οποιαδήποτε δαπάνη και η ελάχιστη απαιτούμενη απαίτηση είναι 1.200 δολάρια για ένα άτομο ή 2.400 δολάρια για μια οικογένεια.

Η μέγιστη υποχρέωση του ασφαλισμένου για ιατροφαρμακευτική περίθαλψη είναι περιορισμένη στα $ 6.050 και $ 12.100 για τα άτομα και τις οικογένειες, αντίστοιχα. Το υψηλότερο ποσό έκπτωσης μεταφράζεται σε χαμηλότερο ασφάλιστρο για ασφαλιστική κάλυψη, καθώς η ασφαλιστική εταιρεία είναι λιγότερο πιθανό να είναι υπεύθυνη για σημαντικό κόστος υγείας για τον ασφαλισμένο ή την οικογένειά του κατά την περίοδο κάλυψης. Ο μειωμένος κίνδυνος μεταφράζεται σε χαμηλότερα ασφάλιστρα για τους ασφαλισμένους ασφαλισμένους.

Ωστόσο, όταν επιλέγετε ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης, να γνωρίζετε ότι ενώ οι περισσότεροι ασφαλιστές υγείας προσφέρουν υψηλές εκπεστέες πολιτικές, δεν είναι όλες αυτές οι πολιτικές εξειδικευμένες για να είναι σχέδια HSA. Ο ασφαλιστής πρέπει να συμφωνήσει με τις ομοσπονδιακές απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων και να συμμορφωθεί με τους ασφαλιστικούς νόμους του κράτους, καθώς και να ικανοποιήσει τις απαραίτητες απαιτήσεις.

Οι άνθρωποι που ταιριάζουν καλύτερα σε HSA

Όσο υψηλότερο είναι το φορολογητέο εισόδημά σας, τόσο μεγαλύτερα είναι τα φορολογικά οφέλη που μπορείτε να λάβετε δημιουργώντας μια HSA. Ωστόσο, η αντικατάσταση μιας χαμηλής έκπτωσης ασφάλισης υγείας με μια υψηλή πολιτική έκπτωσης και μια HSA έχει νόημα για εσάς αν ταιριάζει σε κάθε περίπτωση:

1. Το νέο μερίδιο των ασφαλίστρων σας θα είναι μικρότερο από την αύξηση της νέας έκπτωσης. Για παράδειγμα, αν εξοικονομήσετε 3.000 δολάρια σε ασφάλιστρα αυξάνοντας το ποσό έκπτωσής σας κατά 3.000 δολάρια ή λιγότερο, θα ήταν καλό να εξετάσετε το HSA.
2. Τα ιατρικά έξοδα εκτός τσέπης είναι σημαντικά, αλλά λιγότερο από το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας, καθώς το IRS δεν σας επιτρέπει να αναλύσετε ή να αφαιρέσετε τα ιατρικά έξοδα κάτω από αυτό το όριο. Η χρήση ενός HSA σημαίνει ότι τα ιατρικά σας έξοδα πληρώνονται με δολάρια προ φόρων, εξοικονομώντας σας τουλάχιστον $ 840 εάν είστε στο φορολογικό σκέλος 28%.

Μερικοί άνθρωποι επιλέγουν να δημιουργήσουν μια HSA απλώς ως συμπληρωματικό λογαριασμό συνταξιοδότησης, όπου οι επενδύσεις μπορούν να συσσωρευτούν χωρίς φόρους μέχρι να αποσυρθούν, παρόμοια με έναν IRA. Όταν ο κάτοχος του λογαριασμού φτάσει στη συνταξιοδότησή του (ηλικία 65 ετών), τα συσσωρευμένα κεφάλαια στην HSA μπορούν να αποσύρονται και να χρησιμοποιούνται για οποιοδήποτε σκοπό χωρίς ποινή. Πολλοί οικονομικοί σύμβουλοι έχουν αναπτύξει εξωτικές, αν και αποτελεσματικές στρατηγικές για τη μεγιστοποίηση των εσόδων από συνταξιοδότηση από συνδυασμένες πληρωμές κοινωνικής ασφάλισης και ιδιωτικούς λογαριασμούς όπως οι IRAs, HSAs και 401ks.

Πριν από την επιλογή μιας στρατηγικής απόσυρσης, θα πρέπει να ζητήσετε συμβουλές από έναν αρμόδιο οικονομικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι ταιριάζει με την προσωπική σας κατάσταση και τους στόχους σας.

Ειδικές εκτιμήσεις

Μερικοί επαγγελματίες υγείας ανησυχούν για το γεγονός ότι τα άτομα που αγοράζουν HSAs - ειδικά τα συναφή υψηλά εκπεστέα ασφαλιστήρια συμβόλαια υγείας - ενδέχεται να είναι απρόθυμα να αναζητήσουν τις απαραίτητες ιατρικές συμβουλές ή τακτικές ιατρικές εξετάσεις για να εξοικονομήσουν χρήματα.

"Όπως θα σας πει οποιοσδήποτε γιατρός, τα μικρά προβλήματα υγείας που αφέθηκαν χωρίς θεραπεία μπορούν να γίνουν μεγάλα προβλήματα", προειδοποιεί ο Kathleen Stoll, διευθυντής της πολιτικής υγείας στην ομάδα προστασίας της υγείας Health Families USA. "Αυτή είναι μόνο μία από τις πολλές υψηλές απαγωγές που πρέπει να προσέξουν οι καταναλωτές". Θα πρέπει να είναι προφανές ότι η καλή υγεία πάντα αμαρτάρει χρήματα στην τράπεζα.

Πώς να ρυθμίσετε μια HSA

Εάν έχετε αποφασίσει ότι ένα HSA είναι το κατάλληλο επενδυτικό ή ασφαλιστικό όχημα υγείας για εσάς, η δημιουργία ενός λογαριασμού είναι εύκολη. Ουσιαστικά όλοι οι μεγάλοι ασφαλιστές υγείας προσφέρουν υψηλής έκπτωσης ασφάλισης υγείας σε ομαδικές και ατομικές πολιτικές. Πολλοί ασφαλιστές προσφέρουν επίσης τις διοικητικές υπηρεσίες HSA. Επιπλέον, υπάρχει μεγάλη ποικιλία διαχειριστών τρίτων για τις ΑΕΑ, συμπεριλαμβανομένων των περισσότερων μεγάλων τραπεζών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, το καθένα με μοναδικά τέλη που μπορούν να χρεωθούν και επενδυτικές επιλογές διαθέσιμες για τα υπόλοιπα των ταμείων.

Πάρτε το χρόνο για να ερευνήσετε αρκετούς από τους διαχειριστές για να προσδιορίσετε ποια είναι η καλύτερη για εσάς. Μόλις λάβετε την απόφασή σας, η δημιουργία του λογαριασμού μπορεί να πραγματοποιηθεί εύκολα και γρήγορα online.

Ακολουθήστε αυτά τα βήματα:

1. Αποκτήστε Αποσπάσματα Ασφάλισης. Αποκτήστε προσφορές από τους μεγαλύτερους ασφαλιστές υγείας στο κράτος σας μέσω τηλεφώνου ή μέσω Διαδικτύου. Στη συνέχεια, επιλέξτε τον ασφαλιστή και την πολιτική που ταιριάζει καλύτερα στις ανάγκες σας. Πολλοί ασφαλιστές έχουν θυγατρική ή θυγατρική εταιρεία ή θα συστήσουν μια εταιρεία που μπορεί να ιδρύσει και να διαχειριστεί μια HSA κατά την αγορά της ασφάλισης υγείας σας. Τα διοικητικά τέλη για την οργάνωση συνήθως κυμαίνονται λιγότερο από 1%
2. Επιλέξτε έναν διαχειριστή HSA. Εάν προτιμάτε να χρησιμοποιήσετε έναν διαχειριστή μη ασφαλιστή, υπάρχουν αρκετές μεγάλες τράπεζες και χρηματοπιστωτικές οντότητες που προσφέρουν λογαριασμούς HSA και ελπίζουν να σας βοηθήσουν στις επενδύσεις στο λογαριασμό.
3. Χρηματοδοτήστε το λογαριασμό σας και επενδύστε τα κεφάλαια. Όταν δημιουργείτε το HSA, ο διαχειριστής σάς δίνει οδηγίες σχετικά με τον τρόπο πραγματοποίησης καταθέσεων και αναλήψεων από το υπόλοιπο του ταμείου και τη διαδικασία με την οποία μπορείτε να αλλάξετε τις επενδύσεις. Στις περισσότερες περιπτώσεις, λαμβάνετε είτε χρεωστική κάρτα είτε ειδικές επιταγές που συνδέονται με την HSA για να διευκολύνετε την τήρηση αρχείων. λαμβάνετε επίσης μηνιαίες ή τριμηνιαίες δηλώσεις σχετικά με τις επενδύσεις και τα υπόλοιπα του αμοιβαίου κεφαλαίου.

Τελικό Λόγο

Με την ηλικία των ανθρώπων, το ποσοστό του εισοδήματός τους που διατίθεται για τη διατήρηση της υγείας αυξάνεται - και λίγοι είναι σε θέση να αποφύγουν ένα δαπανηρό ιατρικό συμβάν καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής τους. Η καθιέρωση ενός λογαριασμού HSA σας επιτρέπει να χρηματοδοτήσετε τη δυνατότητα ενός απροσδόκητου ιατρικού κόστους διατηρώντας παράλληλα την επιλογή σας να ξοδέψετε εξοικονόμηση για άλλους σκοπούς όταν είστε μεγαλύτεροι. Μια HSA είναι ένα αληθινό παράδειγμα του οξυγώρου - που έχει το κέικ σας και το τρώει πάρα πολύ.

Τι επιπλέον συμβουλές μπορείτε να προτείνετε για τη δημιουργία ενός HSA?