Πόσο διαφορετικοί τύποι χρέους αντιμετωπίζονται στην πτώχευση

Επίσης, ορισμένα χρέη μπορούν να τροποποιηθούν έτσι ώστε να μπορείτε να αντέξετε οικονομικά τις πληρωμές και να διατηρήσετε την ιδιοκτησία που συνδέεται με το χρέος, όπως ένα αυτοκίνητο ή ένα σπίτι. Πώς το χρέος σας θα αντιμετωπιστεί κατά τη διάρκεια μιας πτώχευσης θα υποδείξει τι πρέπει να κερδίσετε από την κατάθεση ενός.

Δάνεια προτεραιότητας

Ενώ τα περισσότερα χρέη μπορούν να συμπεριληφθούν σε μια αίτηση πτώχευσης, υπάρχουν πολλά που στην πραγματικότητα δεν θα απορριφθούν. Αυτά αναφέρονται ως "χρέη προτεραιότητας" επειδή έχουν προτεραιότητα έναντι άλλων χρεών. Κατά την κατάθεση της πτώχευσης του Κεφαλαίου 7, οι οφειλέτες προτεραιότητας θα είναι οι πρώτοι που θα λάβουν τα έσοδα από την πώληση των περιουσιακών στοιχείων σας και αυτά τα χρέη δεν μπορούν να εξοφληθούν, ακόμη και αν δεν έχετε περιουσιακά στοιχεία για να τα εξοφλήσετε. Κατά την κατάθεση πτώχευσης του Κεφαλαίου 13, πρέπει να υπάρχουν διατάξεις στο σχέδιο πληρωμών, ώστε να πληρώνονται πλήρως.

Τα χρέη προτεραιότητας περιλαμβάνουν:

• Υποθήκες, δάνεια αυτοκινήτων ή άλλα εξασφαλισμένα χρέη. Το "εξασφαλισμένο χρέος" σημαίνει ότι το δάνειο είναι εξασφαλισμένο από ένα περιουσιακό στοιχείο, όπως ένα αυτοκίνητο ή ένα σπίτι, το οποίο μπορεί να ανακτηθεί εάν δεν πραγματοποιήσετε τις πληρωμές σας. Στις περισσότερες πτωχεύσεις του κεφαλαίου 13, αυτά τα δάνεια αναδιαρθρώνονται έτσι ώστε τυχόν αναπάντητες πληρωμές και ποινές να συμπεριληφθούν στο σχέδιο πληρωμών. Στο Κεφάλαιο 7 πτώχευση, μπορεί να είστε σε θέση να διατηρήσετε το δάνειο και το υποκείμενο περιουσιακό στοιχείο αν μπορείτε να αντισταθμίσετε τις αναπάντητες πληρωμές και να συνεχίσετε να κάνετε τακτικές πληρωμές μετά την ολοκλήρωση της πτώχευσής σας.
• Πρόστιμα, κυρώσεις ή αμοιβές που οφείλονται σε οποιαδήποτε κυβερνητική μονάδα. Για παράδειγμα, οι φορολογικές κυρώσεις, τα πρόστιμα για τα εισιτήρια υπερβολικής ταχύτητας και τα τέλη εγγραφής οχημάτων δεν θα εκταμιευθούν σε πτώχευση.
• Τα περισσότερα δάνεια σπουδαστών τα οποία είναι εγγυημένα ή χρηματοδοτούνται από την κυβέρνηση. Τα δάνεια σπουδαστών που παρέχονται απευθείας από την κυβέρνηση ή από ένα δημόσιο ίδρυμα, όπως η Sallie Mae, δεν μπορούν να εκκαθαριστούν εκτός αν μπορείτε να αποδείξετε ότι η αποπληρωμή τους θα σας προκαλέσει "αδικαιολόγητη δυσκολία". Ωστόσο, αυτό είναι ένα εξαιρετικά δύσκολο πρότυπο. Τούτου λεχθέντος, οι περισσότεροι πάροχοι έχουν προγράμματα δυσκολίας που μειώνουν τις πληρωμές σας ή παρατείνουν τη διάρκεια του δανείου σας. Επιπλέον, δεδομένου ότι πολλά «ιδιωτικά» φοιτητικά δάνεια έχουν κάποιο είδος κρατικής εγγύησης, τα περισσότερα δάνεια σπουδαστών δεν μπορούν να εξοφληθούν.
• Επωφεληθείτε από τις υπερχρεώσεις. Για παράδειγμα, εάν λάβατε παροχές ανεργίας, αλλά έχετε αποστείλει πάρα πολλά χρήματα, ίσως χρειαστεί να επιστρέψετε το επιπλέον ποσό. Ωστόσο, εάν δεν είστε σε θέση να πληρώσετε, γίνεται χρέος που δεν μπορεί να εκκαθαριστεί.
• Δάνεια από ένα σχέδιο 401k ή άλλο φοροαπαλλασσόμενο σχέδιο συνταξιοδότησης. Το δικαστήριο πτώχευσης δεν εκτελεί τα χρέη που οφείλετε στον εαυτό σας. Δεδομένου ότι αυτό είναι ακριβώς αυτό που είναι ένα δάνειο συνταξιοδότησης σχέδιο, δεν θα συγχωρεθεί εάν αρχειοθετήσετε για το Κεφάλαιο 7, και θα πρέπει να γίνει μέρος του σχεδίου αποπληρωμής σας εάν καταθέσετε το κεφάλαιο 13.
• Τα χρέη σχετίζονται με "εσκεμμένα και κακόβουλα τραύματα σε πρόσωπο ή ιδιοκτησία". Εάν ένα δικαστήριο σας διέταξε να καταβάλετε αποζημίωση για σκόπιμη βλάβη σε πρόσωπο ή περιουσία του - συμπεριλαμβανομένων ζημιών που προκλήθηκαν κατά την οδήγηση υπό την επιρροή - η υποβολή πτώχευσης δεν θα καταργήσει ή θα μειώσει αυτό το χρέος. Ωστόσο, εάν καταθέσετε το κεφάλαιο 13, ίσως μπορέσετε να αναδιαρθώσετε αυτό το χρέος, αλλά εξακολουθείτε να μην μπορείτε να το εξαλείψετε.
• Παροχές διατροφής, συζυγική υποστήριξη ή χρέη παιδικής υποστήριξης. Αυτά τα χρέη δεν μπορούν να συμπεριληφθούν σε πτώχευση του κεφαλαίου 7 καθόλου. Εντούτοις, μπορούν να συμπεριληφθούν σε χρεοκοπία του Κεφαλαίου 13, εφόσον εντάσσονται στο πρόγραμμα πληρωμών με πρόβλεψη ότι οι καθυστερημένες πληρωμές θα ικανοποιηθούν πλήρως και θα συνεχιστούν οι τρέχουσες πληρωμές.
• Φόροι που οφείλετε σε τοπική, κρατική ή ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Η τρέχουσα φορολογική υποχρέωση, τα προηγούμενα φορολογικά χρέη των προηγούμενων ετών και οποιεσδήποτε αμοιβές ή κυρώσεις, καθώς και άλλα είδη φόρου, όπως φόροι μισθωτών, θεωρούνται χρέος προτεραιότητας και οι περισσότεροι δεν μπορούν να συγχωρεθούν σε πτώχευση. Εάν δεν είστε σε θέση να πληρώσετε ένα τρέχον ή πρόσφατο φορολογικό νομοσχέδιο, ασχολείστε με το IRS χωριστά, έξω από το δικαστήριο πτώχευσης, δεδομένου ότι προσφέρουν προγράμματα ταλαιπωρίας και ακόμη συγχωρούν τα χρέη σε ακραίες περιστάσεις. Τούτου λεχθέντος, το χρέος φόρου εισοδήματος ετών μπορεί μερικές φορές να συγχωρεθεί μέσω πτώχευσης. Αυτό συζητείται περαιτέρω παρακάτω.

Πότε μπορείτε να εκκαθαρίσετε το φορολογικό χρέος?

Προκειμένου να εκταμιευθεί το φορολογικό χρέος, πρέπει να πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις.

• Το χρέος πρέπει να προέρχεται μόνο από τους φόρους εισοδήματος και να μην περιλαμβάνει τέλη, ποινές ή άλλους φόρους, όπως μισθοδοσία ή φόρο επί των πωλήσεων.
• Δεν υποβάλατε παράνομη φορολογική δήλωση ή άλλως σκόπιμα αποφύγετε την πληρωμή φόρων (δηλαδή απάτης φοροδιαφυγής).
• Ο φόρος εισοδήματος είναι τουλάχιστον τριών ετών. Αν έχετε περισσότερο τρέχον χρέος φόρου εισοδήματος, μπορείτε συνήθως να επεξεργαστείτε ένα σχέδιο πληρωμής ή μια προσφορά σε συμβιβασμό με το IRS άμεσα. Αλλά δεν μπορείτε να συμπεριλάβετε πρόσφατο χρέος φόρου εισοδήματος σε πτώχευση.
• Καταθέσατε τη φορολογική δήλωση που δημιούργησε τον λογαριασμό φόρου εισοδήματος εγκαίρως και τουλάχιστον πριν από δύο χρόνια. Δεν μπορείτε να περιμένετε αρκετά χρόνια για να καταθέσετε τους φόρους σας, στη συνέχεια να καταθέσετε πολλά χρόνια όλα μαζί για να κηρύξετε την πτώχευση και να αποφύγετε να πληρώσετε ένα μεγάλο φόρο.
• Πρέπει να έχετε οφείλει αυτούς τους φόρους για τουλάχιστον 240 ημέρες πριν από την υποβολή της αίτησής σας για πτώχευση.

Να γνωρίζετε ότι το IRS μπορεί να καταθέσει περιουσιακά στοιχεία στην ιδιοκτησία σας για μη καταβληθέντα φορολογικά χρέη, τα οποία δεν μπορούν να καταστραφούν σε περίπτωση πτώχευσης, ακόμη και αν το ίδιο το φορολογικό χρέος πληροί αυτές τις απαιτήσεις και έχει συγχωρεθεί. Με άλλα λόγια, μόλις ολοκληρωθεί η πτώχευσή σας, η ασφάλεια θα εξακολουθήσει να ισχύει.

Ανεπιθύμητο σπίτι και αυτόματα δάνεια

Θεωρείτε ανάποδα ένα δάνειο αν έχετε ένα αυτοκίνητο, ένα σπίτι ή άλλο περιουσιακό στοιχείο που αξίζει λιγότερο από αυτό που οφείλετε σε αυτό. Αυτό θα συνέβαινε αν αγοράσατε ένα αυτοκίνητο για $ 10.000, αλλά το αυτοκίνητο αξίζει σήμερα 7.000 δολάρια και εξακολουθείτε να χρωστάτε 8.000 δολάρια (δηλ. Το δάνειο με αυτοκίνητο ανάποδα).

Ωστόσο, σε μια χρεοκοπία του Κεφαλαίου 13, μπορείτε να επωφεληθείτε από αυτό που αποκαλείται τροποποίηση "cram-down", στην οποία το δάνειο μειώνεται, έτσι ώστε να ταιριάζει το υπόλοιπο και η τρέχουσα αξία του περιουσιακού στοιχείου. Αυτό έχει ως αποτέλεσμα είτε μικρότερη μηνιαία πληρωμή ή μικρότερη διάρκεια δανείου.

Σε αυτό το παράδειγμα, το υπόλοιπο δανείου θα μειωθεί στα 7.000 δολάρια ή στην τρέχουσα αξία του αυτοκινήτου. Ωστόσο, υπάρχουν όρια σε ό, τι μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να τροποποιήσετε τη λειτουργία cram-down. Για παράδειγμα, δεν μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε σε δάνειο αυτοκινήτου όταν αγοράσατε το αυτοκίνητο εντός 30 μηνών από την κατάθεση πτώχευσης ή από δάνεια για άλλη προσωπική ιδιοκτησία που αγοράσατε εντός 12 μηνών από την κατάθεση πτώχευσης.

Εάν οι πιστωτές μπορούν να αντλήσουν περισσότερα από αυτή την τροποποίηση από την ανάκτηση ή τον αποκλεισμό, είναι πιθανότερο να το αποδεχθούν. Τούτου λεχθέντος, μπορείτε να εκτελέσετε μόνο μια τροποποίηση cram-κάτω εάν αρχειοθετήσετε ένα κεφάλαιο 13 αντί μιας πτώχευσης του κεφαλαίου 7.

Επαναβεβαιώνοντας το χρέος σε ένα Κεφάλαιο 7 Πτώχευση

Δεδομένου ότι μια πτώχευση του Κεφαλαίου 7 απαιτεί να πουλήσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία για να εξοφλήσετε τα χρέη σας, ίσως θελήσετε να διατηρήσετε ορισμένα χρέη για να διατηρήσετε το περιουσιακό στοιχείο συνδεδεμένο με αυτό. Για παράδειγμα, αν μπορείτε να πληρώσετε τις απολεσθείσες πληρωμές υποθηκών και να συνεχίσετε τις μηνιαίες πληρωμές όταν τα υπόλοιπα χρέη σας έχουν εκκαθαριστεί, ενδέχεται να είστε σε θέση να "επιβεβαιώσετε" την υποθήκη σας.

Η επιβεβαίωση ενός χρέους σημαίνει ότι, με την άδεια του δανειστή, το χρέος θα παραμεριστεί κατά τη διάρκεια της πτώχευσης και δεν θα απορριφθεί. Σε αντάλλαγμα για τη συνέχιση της πληρωμής όπως συμφωνήθηκε, είστε σε θέση να διατηρήσετε την κυριότητα του περιουσιακού στοιχείου - το σπίτι σας σε αυτό το παράδειγμα.

Μερικοί δανειστές είναι αρκετά πρόθυμοι να το κάνουν αυτό, δεδομένου ότι είναι πιθανό να είστε σε καλύτερη θέση να κάνετε πληρωμές μόλις εκπληρωθούν τα υπόλοιπα χρέη σας. Ως ένα κατά μέρος, εάν το σπίτι σας πλησιάζει ή είναι ήδη σε αποκλεισμό, η κατάθεση πτώχευσης θα σταματήσει προσωρινά τη διαδικασία μέσω μιας "αυτόματης παραμονής".

Είναι επίσης κοινό να επιβεβαιώσετε ένα αυτοματοποιημένο δάνειο δεδομένου ότι αυτό ωφελεί τόσο τον οφειλέτη όσο και τον δανειστή. Ο οφειλέτης παίρνει να κρατήσει το αυτοκίνητό του και ο δανειστής αποφεύγει να χρειαστεί να επαναγοράσει και να πουλήσει το αυτοκίνητο για αυτό που είναι πιθανό να είναι λιγότερα χρήματα από το δάνειο αξίζει.

Τελικό Λόγο

Ακόμα κι αν υπάρχουν πολλά είδη χρέους που τελικά δεν θα συμπεριληφθούν στην πτώχευσή σας, είναι ακόμα σκόπιμο να καταγράφετε όλα τα χρέη σας κατά το πρώτο αρχείο, ακόμα και εκείνα που θέλετε να συνεχίσετε να πληρώνετε. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να ασχοληθείτε με τον πτωχεύσαντα εντολοδόχο ακριβώς ποια χρέη μπορείτε και δεν μπορείτε να συμπεριλάβετε. Επιπλέον, δεδομένου ότι οι πτωχεύσεις συχνά εκτελούνται διαφορετικά σε διαφορετικά κράτη, είναι καλύτερο να ολοκληρώσετε μια σειρά συμβουλών πίστωσης πριν από την κατάθεση για να καθορίσετε τον τρόπο με τον οποίο τα χρέη σας θα αντιμετωπιστούν και την καλύτερη πορεία δράσης.