Πώς οι γονείς μπορούν να μεγιστοποιήσουν τις εκπτώσεις και τις πιστώσεις που σχετίζονται με τα τέκνα

Η συμμόρφωση με τις απαιτήσεις φορολογικής κατάθεσης - και η προσπάθεια συμπίεσης κάθε πιθανής έκπτωσης από έναν όλο και πιο σύνθετο φορολογικό κώδικα - είναι μια μεγάλη δέσμευση. Σύμφωνα με την IRS, ο μέσος μεμονωμένος φορολογούμενος περάει περίπου επτά ώρες προσπαθώντας να συμμορφωθεί με τις απαιτήσεις φορολογικής κατάθεσης, συμπεριλαμβανομένου του χρόνου που δαπανάται για την τήρηση αρχείων, τον φορολογικό σχεδιασμό και την συμπλήρωση και υποβολή φορολογικών εντύπων. Για τις επιστροφές των επιχειρήσεων, η εκτίμηση αυτή μεταβαίνει σε 19 ώρες. Από τις περισσότερες από 135 εκατομμύρια φορολογικές δηλώσεις που υποβλήθηκαν το 2018, περισσότερα από 80 εκατομμύρια ετοιμάστηκαν από έναν φοροτεχνικό και πολλοί αυτοπαρασκευαστές βασίζονται σε φορολογικό λογισμικό από εταιρείες όπως TurboTax να συμπληρώσουν τα φορολογικά τους έντυπα.

Το IRS προσφέρει δωρεάν φορολογική βοήθεια 24 ώρες την ημέρα, επτά ημέρες την εβδομάδα, με εργαλεία ηλεκτρονικής υποβολής επιστροφών, υπολογισμό παρακράτησης και έλεγχο των εκτιμώμενων φορολογικών πληρωμών. Ωστόσο, παρά τη βοήθεια από τους φορολογικούς επαγγελματίες, το λογισμικό DIY όπως αυτό που παίρνετε από H & R Block, και το IRS, πολλοί φορολογούμενοι με παιδιά εξακολουθούν να ανησυχούν ότι αφήνουν χρήματα στο τραπέζι. Εάν είστε ένας από αυτούς, δείτε τις παρακρατήσεις και τις πιστώσεις που ενδέχεται να δικαιούστε να διεκδικήσετε.

Το οικονομικό κόστος ζωής ενός παιδιού

Η αύξηση μιας οικογένειας είναι δαπανηρή. Ορισμένα έξοδα είναι εμφανή, όπως τα τρόφιμα, τα είδη ένδυσης, η παιδική μέριμνα, οι ιατρικοί λογαριασμοί, η ασφάλιση υγείας και η εκπαίδευση. Άλλοι είναι πιο δύσκολο να ποσοτικοποιηθούν, όπως η πιθανή απώλεια εισοδήματος όταν ένας γονέας μένει σπίτι για να φροντίσει ένα παιδί και ο πρόσθετος χώρος διαβίωσης, τα βοηθητικά προγράμματα και τα μεγαλύτερα οχήματα που χρειάζονται για μεγαλύτερες οικογένειες.

Ίσως να μην κρατάτε μια συζήτηση για το πόσο κοστίζει η αύξηση του παιδιού σας, αλλά κάποιος είναι. Το 2016, το Υπουργείο Γεωργίας των ΗΠΑ κυκλοφόρησε την έκθεσή του 2015 σχετικά με τις δαπάνες για τα παιδιά με οικογένειες, εκτιμώντας τι θα πληρώσει το μέσο ζευγάρι της μεσαίας τάξης για την αύξηση του παιδιού που γεννήθηκε το 2015. Ο οργανισμός εκτιμά ότι οι οικογένειες δαπανούν μεταξύ 12.350 και 13.900 δολαρίων ετησίως 233.610 δολάρια από τη γέννησή του μέχρι την ηλικία των 17 ετών, για τα έξοδα παιδικής μέριμνας. Αυτό συμβαίνει πριν από την κάλυψη του κόστους τριτοβάθμιας εκπαίδευσης.

Ενώ τα έξοδα ποικίλλουν σημαντικά ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματος των νοικοκυριών, είναι ασφαλές να υποθέσουμε ότι κάθε γονέας ενδιαφέρεται να εκμεταλλευτεί κάθε ευκαιρία για να ανακτήσει τα δικά του δίδακτρα. Για το σκοπό αυτό, μπορείτε να δείτε τις φορολογικές εκπτώσεις και τις πιστώσεις που μπορεί να σχετίζονται με την κατάσταση της οικογένειάς σας.

Παιδικές εκπτώσεις και πιστώσεις

Αφού συλλέξετε, ταξινομήσετε και υπολογίσετε τις πληροφορίες εισοδήματος και εξόδων σας, εσείς ή ο φορολογικός σας σύμβουλος μπορείτε να αρχίσετε να συμπληρώνετε τα φορολογικά έντυπα που πρέπει να υποβάλετε στο IRS. Οι πληροφορίες σχετικά με αυτά τα συμπληρωμένα έντυπα καθορίζουν εάν θα χρειαστεί να στείλετε ένα επιταγή για επιπλέον οφειλόμενους φόρους, να επιστρέψετε τους φόρους που έχετε καταβάλει καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους ή να σπάσετε.

Δώστε ιδιαίτερη προσοχή στις ακόλουθες μειώσεις και πιστώσεις που μπορούν να ελαχιστοποιήσουν τον φόρο σας.

1. Τυποποιημένες ή αναλυτικές αφαιρέσεις

Όταν καταθέτετε την επιστροφή σας, έχετε τη δυνατότητα να πάρετε είτε την τυπική έκπτωση είτε την παρακράτηση στοιχείων, όποιο έχει ως αποτέλεσμα χαμηλότερο φόρο.

Η συνήθης αφαίρεση είναι ένα καθορισμένο ποσό με βάση την κατάστασή σας. Για τις επιστροφές για το έτος 2019, η τυπική έκπτωση έχει ως εξής:

Το IRS παρέχει επίσης μια πρόσθετη τυποποιημένη έκπτωση 1.300 δολαρίων για τους παντρεμένους που είναι 65 ετών ή μεγαλύτεροι ή τυφλοί. Για τους άγαμους φορολογούμενους ηλικίας 65 ετών και άνω ή τυφλούς, η πρόσθετη τυπική έκπτωση είναι $ 1.650.

Οι αναγραφόμενες αφαιρέσεις περιλαμβάνουν τόκους στεγαστικών δανείων, κρατικούς και τοπικούς φόρους και φιλανθρωπικές εισφορές.

Οι αναγραφόμενες αφαιρέσεις περιλαμβάνουν επίσης τα έξοδα που δεν πληρώνονται για έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης που υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI) για το 2019. Για τους φορολογούμενους με σχετικά καλή υγεία που έχουν πρόσβαση σε επιδοτούμενη από εργοδότες ασφάλιση υγείας, κατώτατο όριο. Ωστόσο, οι γονείς των παιδιών με ειδικές ανάγκες όπως ο αυτισμός, η εγκεφαλική παράλυση και η ADHD μπορεί να έχουν περισσότερες δαπάνες που εντάσσονται σε αυτήν την κατηγορία. Αν είστε ένας από αυτούς τους γονείς, σκεφτείτε πόσο πληρώνετε για τέτοια αντικείμενα όπως:

• Ειδική εκπαίδευση, κατάρτιση ή θεραπεία, συμπεριλαμβανομένων προγραμμάτων άσκησης που συνιστώνται από ειδικευμένο ιατρικό προσωπικό
• Βοηθήματα που απαιτούνται για το παιδί να επωφελείται από τακτική ή ειδική εκπαίδευση
• Διαγνωστικές αξιολογήσεις
• Μερικές βελτιώσεις στο σπίτι
• Ειδικές ιατρικές διατροφές

Όταν προσθέτετε αυτά τα έξοδα στα άλλα ιατρικά σας έξοδα - όπως τα ασφάλιστρα, τα συμβόλαια και τα έξοδα συνταγογράφησης - ενδέχεται να υπερβούν το 10% του κατώτατου ορίου της AGI και να καταστήσουν ευεργετικά τα στοιχεία.

Για να αναλύσετε τις παρακρατήσεις, παρακολουθήστε το ποσό που ξοδεύετε σε αυτές τις κατηγορίες κατά τη διάρκεια του έτους και αφαιρέστε τις από το Πρόγραμμα Α που επισυνάπτεται στο Έντυπο 1040. Εάν οι συνολικές παρακρατήσεις ποσού υπερβαίνουν την διαθέσιμη τυποποιημένη έκπτωση για την κατάσταση αρχειοθέτησης, θα πρέπει να επιλέξετε να αναγράψετε τις παρακρατήσεις σας.

2. Έκπτωση για τόκους σπουδαστικού δανείου

Η έκπτωση του φοιτητικού δανείου είναι διαθέσιμη ακόμα και αν χρησιμοποιείτε την τυπική έκπτωση και όχι τις παρακρατήσεις στοιχείων κατά την επιστροφή σας. Σας επιτρέπει να αφαιρέσετε έως και 2.500 δολάρια τόκων σε ειδικευμένα δάνεια φοιτητών τα οποία νομικά υποχρεώσατε να επιστρέψετε εξ ονόματος του εαυτού σας, του συζύγου σας ή των εξαρτωμένων σας.

Η έκπτωση είναι περιορισμένη για τους φορολογούμενους υψηλότερων εισοδημάτων. Για το 2018, η μείωση αφαιρείται σταδιακά εάν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) είναι μεταξύ $ 65.000 και $ 80.000 για ένα μόνο αρχείο (ή $ 135.000 και $ 165.000 για παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού). Εάν το MAGI σας είναι μεγαλύτερο από το ανώτατο όριο για την κατάσταση κατάθεσης, δεν μπορείτε να διεκδικήσετε αυτή την έκπτωση.

3. Φορολογικές πιστώσεις για την εκπαίδευση

Ο φορολογικός κώδικας παρέχει μια σειρά φορολογικών πιστώσεων που σχετίζονται με την εκπαίδευση, οι οποίες ωφελούν τους γονείς που βοηθούν στη χρηματοδότηση της σχολικής φοίτησης του εξαρτημένου παιδιού. Οι φορολογικές πιστώσεις είναι πιο πολύτιμες από τις φορολογικές εκπτώσεις, καθώς είναι μια μείωση του δολαρίου για δολάρια οποιουδήποτε φόρου εισοδήματος που οφείλετε. Ορισμένες πιστώσεις φόρου είναι ακόμη επιστρεφόμενες, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να λάβετε επιστροφή χρημάτων εάν η πίστωση είναι μεγαλύτερη από το ποσό του φόρου που οφείλετε για το έτος.

Αμερικανική φορολογική πίστωση ευκαιριών

Η αμερικανική φορολογική πίστωση ευκαιριών (AOTC) ανέρχεται σε $ 2.500 ανά φοιτητή, ανά έτος. Είναι μια μερικώς επιστρεπτέα πίστωση, οπότε αν φέρει το ποσό του φόρου που οφείλετε στο μηδέν, μπορείτε να έχετε επιστρέψει έως και 1.000 δολάρια σε εσάς.

Για να πληροί τις προϋποθέσεις, ο φοιτητής πρέπει να είναι στα πρώτα τέσσερα έτη της μεταδευτεροβάθμιας εκπαίδευσης και να είναι εγγεγραμμένος τουλάχιστον κατά το ημίχρονο. Δεν υπάρχει περιορισμός στον αριθμό των παιδιών που μπορούν να τύχουν σε ένα συγκεκριμένο έτος.

Υπάρχουν επίσης όρια εισοδήματος για την αξίωση της AOTC. Για να διεκδικήσετε την πλήρη πίστωση, το MAGI σας πρέπει να είναι $ 80.000 ή λιγότερο ($ 160.000 εάν η παντρεμένη αρχειοθετεί από κοινού). Η πίστωση καταργείται σταδιακά για τους φορολογούμενους με MAGIs μεταξύ $ 80.000 και $ 90.000 ($ 160.000 έως $ 180.000 για την παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού), χωρίς πίστωση για άτομα με MAGIs μεγαλύτερα από αυτά τα ανώτατα όρια.

Πιστωτική πίστωση για όλη τη ζωή

Η πίστωση Lifetime Learning αξίζει έως και 2.000 δολάρια ανά επιστροφή και μπορείτε να την διεκδικήσετε για απεριόριστο αριθμό ετών, εφόσον πληρώνετε για δίδακτρα, αμοιβές και απαιτούμενα βιβλία και προμήθειες σε ένα εξειδικευμένο εκπαιδευτικό ίδρυμα.

Ο φοιτητής δεν χρειάζεται να εργάζεται για ένα πτυχίο ή να εγγράφεται τουλάχιστον στο μισό χρόνο.

Η πίστωση αρχίζει να εξαλείφεται εάν το MAGI σας είναι μεταξύ 57.000 και 67.000 δολαρίων (114.000 δολάρια και 134.000 δολάρια για παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού). Πέρα από αυτά τα ανώτατα όρια, δεν υπάρχει πίστωση. Η πίστωση ζωής δεν είναι διαθέσιμη σε παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν ξεχωριστές αποδόσεις.

4. Άλλες φορολογικές πιστώσεις για παιδιά

Άλλες φορολογικές ελαφρύνσεις ωφελούν τους γονείς άμεσα κατά τη διάρκεια των ετών εξάρτησης ενός παιδιού.

Φορολογική πίστωση παιδιών

Η πίστωση φόρου παιδιών είναι διαθέσιμη για κάθε συντηρούμενο τέκνο ηλικίας κάτω των 17 ετών που ζει μαζί σας για περισσότερο από το ήμισυ του έτους. Η πίστωση ανέρχεται σε 2.000 δολάρια ανά παιδί, ανά έτος. Έως $ 1.400 της πίστωσης μπορούν να επιστραφούν.

Η πίστωση αρχίζει να καταργείται σταδιακά εάν το MAGI σας είναι μεγαλύτερο από $ 200.000 (400.000 δολάρια αν παντρευτεί αρχειοθετεί από κοινού). Μπορείτε να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με την αξίωση για πίστωση φόρου παιδιών στη Δημοσίευση IRS 972.

Πιστοποίηση υιοθεσίας

Η πίστωση υιοθεσίας ανέρχεται σε 13.810 δολάρια κατ 'ανώτατο όριο ανά παιδί με έξοδα ειδικής υιοθεσίας που καταβάλλονται για την υιοθεσία ενός επιλέξιμου παιδιού. Τα εξειδικευμένα έξοδα υιοθεσίας περιλαμβάνουν:

• Λογικά και αναγκαία τέλη υιοθεσίας
• Δικαστικά έξοδα και τέλη δικηγόρου
• Ταξιδιωτικά έξοδα (συμπεριλαμβανομένων των ποσών που δαπανώνται για γεύματα και διαμονή ενώ μακριά από το σπίτι)
• Άλλα έξοδα που σχετίζονται άμεσα με την υιοθέτηση επιλέξιμου παιδιού

Η πίστωση δεν είναι διαθέσιμη εάν πληρώσατε αυτά τα έξοδα για να υιοθετήσετε το παιδί του συζύγου σας.

Αν και η πίστωση δεν είναι αποζημίωση, αν φέρει το ποσό του φόρου που οφείλετε στο μηδέν, μπορείτε να μεταφέρετε τυχόν επιπλέον πίστωση για μέχρι πέντε χρόνια. Η πίστωση καταργείται σταδιακά για τους φορολογούμενους με MAGI μεταξύ $ 207.140 και $ 247.140.

Παιδική και εξαρτημένη φορολογική πίστωση φροντίδας

Οι γονείς που πληρώνουν για φροντίδα παιδιών ώστε να μπορούν να εργαστούν μπορούν να διεκδικήσουν τη Φορολογική πίστωση για παιδιά και εξαρτώμενες φροντίδες, η οποία ανέρχεται στο 20% έως 35% των ημερησίων δαπανών, μέχρι 3.000 δολάρια για ένα παιδί ή 6.000 δολάρια για δύο ή περισσότερα παιδιά.

Για να πληροί τις προϋποθέσεις, το παιδί πρέπει να είναι κάτω των 13 ετών ή σε οποιαδήποτε ηλικία και σωματικά ή διανοητικά ανίκανο να φροντίσει για τον εαυτό του.

Μπορείτε να μάθετε περισσότερα σχετικά με την Πιστωτική Φορολογία Παιδιού και Εξαρτημένης Φροντίδας στη Δημοσίευση IRS 503.

Κερδισμένη πίστωση φόρου εισοδήματος

Η πίστωση Φορολογίας Εισοδήματος παρέχει επιστρεπτέα πίστωση σε αρχειοθέτες που πληρούν ένα συγκεκριμένο όριο εισοδήματος ανάλογα με την κατάθεσή τους και τον αριθμό των παιδιών που δικαιούνται.

Για το 2019, το εισόδημά σας και το AGI πρέπει να είναι κατώτερο από:

Τα μέγιστα ποσά πίστωσης για το φορολογικό έτος 2019 έχουν ως εξής:

• $ 6,557 για τρία ή περισσότερα παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις
• $ 5.828 για δύο παιδιά που πληρούν τις προϋποθέσεις
• $ 3.526 για ένα προκριματικό παιδί
• $ 529 για κανένα παιδί χωρίς προκριματικά

Φορολογικός Σχεδιασμός

Μόλις καταθέσετε τη φορολογική σας δήλωση για το έτος, ήρθε η ώρα να αρχίσετε να προγραμματίζετε την επιστροφή του επόμενου έτους. Ο φορολογικός σχεδιασμός μπορεί να μειώσει το συνολικό ποσό του φόρου που θα οφείλετε μέσω της προσεκτικής χρήσης των εκπτώσεων, των φορολογικών πιστώσεων και της αλλαγής του εισοδήματος από τα υψηλά φορολογικά έτη στα κατώτερα φορολογικά έτη.

Ακολουθούν ορισμένες μέθοδοι που μπορείτε να εξετάσετε.

Ευέλικτοι Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου

Εάν έχετε πρόσβαση σε έναν ευέλικτο λογαριασμό δαπανών (FSA) μέσω του εργοδότη σας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε δολάρια προ φόρων για να πληρώσετε για δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης ή φροντίδας παιδιών.

Για το 2019, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 2.700 δολάρια σε FSA για την υγειονομική περίθαλψη. Τα εισπραχθέντα ποσά δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, φόρο κοινωνικής ασφάλισης ή φόρο Medicare. Τα χρήματα μπορούν επίσης να αποσυρθούν από το φόρο εφ 'όσον το χρησιμοποιείτε για να πληρώσετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από το σχέδιο ασφάλισης υγείας σας. Αυτό περιλαμβάνει copays, deductibles, οδοντιατρικές υπηρεσίες, γυαλιά και ακουστικά.

Μια εξαρτώμενη φροντίδα FSA μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να πληρώσει για ημερήσια φροντίδα, προσχολική, καλοκαιρινές κατασκηνώσεις ημέρας και προγράμματα πριν και μετά το σχολείο. Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 5.000 δολάρια ετησίως σε εξαρτώμενη φροντίδα FSA (2.500 δολάρια ετησίως εάν η παντρεμένη κατάθεση χωριστά). Τα χρήματα που συνεισφέρετε δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος ή σε φόρους μισθωτών υπηρεσιών και μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρους, εφόσον το χρησιμοποιείτε για να πληρώσετε εξειδικευμένα εξαρτώμενα έξοδα φροντίδας.

Λογαριασμοί ABLE

Ο νόμος για την επίτευξη μιας καλύτερης εμπειρίας ζωής (ABLE) επιτρέπει στους γονείς να επιλέγουν έως και $ 15.000 κάθε χρόνο για τη χρήση ενός ατόμου με ειδικές ανάγκες. Ενώ οι συνεισφορές σε έναν λογαριασμό ABLE δεν εκπίπτουν από την ομοσπονδιακή φορολογική σας δήλωση, οι αποταμιεύσεις και οι επενδύσεις επιτρέπεται να αυξάνονται χωρίς φόρους και να αποσύρονται από τον φόρο, εφόσον οι κάτοχοι λογαριασμού ξοδεύουν τα έσοδα σε ειδικευμένα έξοδα αναπηρίας . Ορισμένες πολιτείες σας επιτρέπουν να λάβετε κρατική έκπτωση του φόρου εισοδήματος για τις εισφορές του λογαριασμού ABLE.

Προκειμένου να δικαιούστε έναν λογαριασμό ABLE, η αναπηρία πρέπει να έχει συμβεί προτού το άτομο γίνει 26 ετών.

529 Σχέδιο

Ένα αναγνωρισμένο σχέδιο σπουδών, το οποίο συχνά ονομάζεται Πρόγραμμα 529 μετά το άρθρο 529 του φορολογικού κώδικα που το επιτρέπει, επιτρέπει στους γονείς να εξοικονομήσουν χρήματα για να πληρώσουν για τα εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα.

Τα κράτη, τα εκπαιδευτικά ιδρύματα και ορισμένοι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί λειτουργούν τα περισσότερα 529 σχέδια. Παρόλο που δεν λαμβάνετε ομοσπονδιακές φορολογικές ελαφρύνσεις για συνεισφορές σε σχέδιο 529, τα κέρδη εντός του λογαριασμού και οι αποσύρσεις από τον λογαριασμό δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος εφ 'όσον χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια για εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα, όπως τα δίδακτρα, τα τέλη , βιβλία, εξοπλισμό ηλεκτρονικών υπολογιστών, πρόσβαση στο διαδίκτυο, και δωμάτιο και σκάφους. Πολλά κράτη προσφέρουν φορολογικές ελαφρύνσεις για συνεισφορές στα κρατικά σχέδια τους.

Ενώ η χρήση του σχεδίου 529 περιοριζόταν στα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, ξεκινώντας από το 2018, μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε το σχέδιο 529 για να πληρώσετε έως και 10.000 δολάρια σε ετήσιες δαπάνες για δίδακτρα σε ένα δημοτικό ή δευτεροβάθμιο δημόσιο, ιδιωτικό ή θρησκευτικό σχολείο.

Αν δεν έχετε ακόμα δημιουργήσει λογαριασμό 529, ξεκινήστε σήμερα μέσω του CollegeBacker.

Τελικό Λόγο

Η πλοήγηση στον φορολογικό κώδικα των ΗΠΑ μπορεί να είναι κουραστική και απογοητευτική, αλλά με όλες τις φορολογικές ελαφρύνσεις και πιστώσεις που είναι διαθέσιμες στους γονείς, αξίζει να αφιερώσετε χρόνο για να ερευνήσετε τις διαθέσιμες φορολογικές ελαφρύνσεις που μπορούν να αυξήσουν την επιστροφή φόρου ή να ελαχιστοποιήσουν το ποσό του φόρου που οφείλετε.

Χρησιμοποιείτε οποιαδήποτε από τις φορολογικές εκπτώσεις, πιστώσεις ή ευκαιρίες προγραμματισμού που αναφέρονται παραπάνω; Ποια από αυτά ήταν τα πιο πολύτιμα για την οικογένειά σας?