Πρέπει να καταθέσω φόρους και πόσα πρέπει να κάνω;

Όχι, δεν μιλάμε για αμφίβολα φορολογικά καταφύγια ή για να αποφύγουμε το IRS. Μερικοί άνθρωποι πραγματικά δεν χρειάζεται να υποβάλουν φορολογική δήλωση καθόλου. Ανάλογα με την ηλικία, το εισόδημά σας, την κατάθεσή σας και αν είστε εξαρτώμενος, ίσως να είστε ένας από αυτούς. Δείτε πώς μπορείτε να διαπιστώσετε εάν είστε.

Όρια Φορολογικού Εισοδήματος

Για τις φορολογικές δηλώσεις για το έτος 2019, πρόκειται για τα κατώτατα όρια καταθέσεως για άτομα που δεν αξιώνουν να εξαρτώνται από την επιστροφή κάποιου άλλου. Εάν κερδίσατε λιγότερα από το καθορισμένο ποσό για την ηλικία και την κατάθεσή σας, δεν απαιτείται να υποβάλετε μια επιστροφή.

Μια σημείωση σχετικά με την αλλαγή 65: Αν στράφηκε το 65 στις 1 Ιανουαρίου 2020, το IRS θεωρεί ότι είσαι 65 ετών για το 2019.

Όπως μπορείτε να δείτε, ο πρώτος καθοριστικός παράγοντας είναι η κατάθεσή σας. Οι απαιτήσεις εισοδήματος διαφέρουν σημαντικά ανάλογα με το αν καταθέτετε ως μοναχικό, επικεφαλής του νοικοκυριού, την παντρεμένη κατάθεση από κοινού ή ξεχωριστά ή ως χήρα ή χήρο.

Η ηλικία 65 είναι βασικός παράγοντας επειδή οι φορολογούμενοι ηλικίας 65 ετών και άνω λαμβάνουν πρόσθετο ποσό που προστίθεται στην κανονική τους έκπτωση, γεγονός που αυξάνει την απαίτηση ελάχιστου εισοδήματος (στήλη 3, ανωτέρω). Για το 2019, η επιπλέον κανονική έκπτωση είναι $ 1.650 για έναν άγαμο φορολογούμενο ή $ 2.600 για ένα ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού όταν και οι δύο σύζυγοι είναι 65 ετών ή μεγαλύτεροι.

Η ηλικία 65 είναι ένας παράγοντας για όλες τις καταστάσεις κατάθεσης εκτός από την παντρεμένη κατάθεση ξεχωριστά. Με αυτή την κατάθεση αρχειοθέτησης, πρέπει να υποβάλετε μια φορολογική δήλωση 2019 εάν το εισόδημά σας είναι μεγαλύτερο από $ 5.

Η τύφλωση είναι επίσης ένας παράγοντας που πρέπει να ληφθεί υπόψη. Εάν δεν είστε εντελώς τυφλοί, το IRS απαιτεί να λάβετε μια πιστοποιημένη δήλωση από οφθαλμίατρο ή οπτομετρητή, επιβεβαιώνοντας ότι:

1. Δεν μπορείτε να δείτε καλύτερα από 20/200 στο καλύτερο μάτι σας με γυαλιά ή φακούς επαφής, ή
2. Το οπτικό σας πεδίο είναι 20 μοίρες ή λιγότερο

Αν θεωρείτε τυφλή σύμφωνα με αυτόν τον ορισμό, μπορείτε να διεκδικήσετε την πρόσθετη τυποποιημένη έκπτωση που παρέχεται στους φορολογούμενους ηλικίας 65 ετών και άνω, ανεξάρτητα από την ηλικία σας.

Ο τελικός παράγοντας είναι το εισόδημα. Για τους σκοπούς αυτούς, το IRS ορίζει το εισόδημα ως το σύνολο των εσόδων που λαμβάνετε με τη μορφή χρημάτων, αγαθών, περιουσιακών στοιχείων και υπηρεσιών που δεν απαλλάσσονται από τον φόρο. Αυτό περιλαμβάνει οποιοδήποτε εισόδημα από πηγές εκτός των Ηνωμένων Πολιτειών ή από την πώληση της κύριας κατοικίας σας, ακόμη και αν μπορείτε να αποκλείσετε μέρος ή το σύνολο του. Αν είστε παντρεμένοι και ζείτε με τον σύζυγό σας σε μια κοινοτική περιουσία, το ήμισυ του συνδυασμένου εισοδήματός σας μπορεί να θεωρηθεί δικός σας.

Οι εξαρτημένοι χρειάζονται αρχεία?

Το IRS έχει ξεχωριστούς κανόνες για τα εξαρτώμενα άτομα, τα οποία εξαρτώνται από τους ίδιους παράγοντες της οικογενειακής κατάστασης, της ηλικίας, του εισοδήματος και της τύφλωσης. Σε αυτή την περίπτωση, το είδος του εισοδήματος είναι επίσης σημαντικό, ανεξάρτητα από το αν κερδίζεται ή δεν έχει ληφθεί υπόψη.

Τα έσοδα που αποκόμισε περιλαμβάνουν μισθούς, μισθούς, συμβουλές, επαγγελματικές αμοιβές και υποκείμενες υποτροφίες και επιχορηγήσεις υποτροφιών. Τα μη πραγματοποιηθέντα έσοδα περιλαμβάνουν τους φορολογούμενους τόκους, τα κοινά μερίσματα και τις διανομές κεφαλαιουχικών κερδών. Περιλαμβάνει επίσης την αποζημίωση ανεργίας, τις φορολογητέες παροχές κοινωνικής ασφάλισης, τις συντάξεις, τις προσόδους και τις κατανομές από ένα καταπίστευμα.

Εάν το συντηρούμενο τέκνο σας έχει μόνο τόκο και έσοδα από μερίσματα, ενδέχεται να μπορείτε να επιλέξετε να αναφέρετε το εισόδημα του παιδιού κατά την επιστροφή σας και να αποφύγετε την υποβολή ξεχωριστής επιστροφής για το παιδί. Για να μπορέσετε να κάνετε αυτές τις εκλογές, πρέπει να πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

• Το παιδί σας ήταν κάτω από την ηλικία των 19 (ή κάτω των 24 ετών και φοιτητής) στο τέλος του φορολογικού έτους
• Το εισόδημα του παιδιού σας συνίστατο μόνο σε τόκους και μερίσματα
• Το εισόδημα από τόκους και μερίσματα ήταν μικρότερο από 11.000 δολάρια
• Το παιδί σας δεν υποβάλλει κοινή επιστροφή με σύζυγο
• Δεν πραγματοποιήθηκαν εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές για το φορολογικό έτος και δεν εφαρμόστηκε καμία υπεραντιστάθμιση από προηγούμενη φορολογική περίοδο
• Κανένας ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος δεν παρακρατήθηκε από το εισόδημα του παιδιού

Εάν πληροίτε όλες τις απαιτήσεις που περιγράφονται παραπάνω, μπορείτε να επιλέξετε να αναφέρετε το εισόδημα του παιδιού κατά την επιστροφή σας χρησιμοποιώντας το έντυπο IRS 8814.

Πρέπει να καταθέσω φορολογική επιστροφή?

Υπάρχουν και άλλες περιπτώσεις στις οποίες πρέπει να υποβάλετε φορολογική δήλωση, ακόμη και αν το εισόδημά σας πέσει κάτω από τα όρια που αναφέρονται παραπάνω. Πρέπει να υποβάλετε φορολογική δήλωση εάν:

• Οφείλετε κάποιον ειδικό φόρο, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων:
  • Εναλλακτικός ελάχιστος φόρος (AMT)
  • Πρόσθετος φόρος για ένα εξειδικευμένο σχέδιο, όπως η ποινή για πρόωρες αποσύρσεις από έναν ΙΡΑ ή μη καταρτισμένες διανομές από έναν Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας (HSA)
  • Φόρος Κοινωνικής Ασφάλισης ή Medicare για συμβουλές που δεν αναφέρατε στον εργοδότη σας ή για μισθούς που λάβατε από εργοδότη ο οποίος δεν παρακράτησε αυτούς τους φόρους
  • Φόροι εγγραφής, συμπεριλαμβανομένων των μη εισπραχθέντων φόρων κοινωνικής ασφάλισης, Medicare ή συνταξιοδοτικής αμοιβής για τις συμβουλές που αναφέρατε στον εργοδότη σας ή για ομαδική ασφάλιση ζωής
  • Φόροι απασχόλησης νοικοκυριών
  • Ανάκτηση των φόρων (βλ. Εντολή 1040 για τη γραμμή 11α και για το Πρόγραμμα 4, γραμμές 60β και 62)
• Εσείς ή ο / η σύζυγός σας λάβατε Archer MSA, Medicare Advantage MSA ή διανομές λογαριασμού ταμιευτηρίου υγείας
• Είχατε κέρδη από αυτοαπασχόληση τουλάχιστον $ 400
• Είχατε μισθούς ύψους 108,28 δολαρίων ή περισσότερων από μια εκκλησία ή μια εξειδικευμένη εκκλησιαστική οργάνωση που απαλλάσσεται από τον φόρο κοινωνικής ασφάλισης και Medicare από τον εργοδότη
• Έχετε λάβει προκαταβολές της πίστωσης φόρου για ασφάλιστρα ή της έκπτωσης φόρου υγείας
• Απαιτείται να συμπεριλάβετε τα ποσά στα έσοδα σύμφωνα με το άρθρο 965 ή έχετε καθαρή φορολογική υποχρέωση σύμφωνα με το τμήμα 965 που έχετε αναβάλει ή πληρώνετε σε δόσεις (το τμήμα 965 αφορά τον μεταβατικό φόρο επί των αφορολόγητων αλλοδαπών κερδών αλλοδαπής εταιρίας εάν αυτά τα κέρδη έχουν επαναπατρισθεί στις Ηνωμένες Πολιτείες)

Σε άλλες περιπτώσεις, ενδέχεται να είναι προς το συμφέρον σας να υποβάλετε φορολογική δήλωση ακόμη και αν δεν απαιτείται να καταθέσετε. Αυτό μπορεί να συμβαίνει αν έχετε κρατήσει ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος από την αμοιβή σας και μπορείτε να επιστρέψετε το σύνολο ή μέρος αυτού του φόρου.

Μπορεί επίσης να είναι επωφελές να καταθέσετε εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις για επιστρεπτέες πιστώσεις. Οι επιστρεφόμενες πιστώσεις μπορούν να μειώσουν το φόρο σας κάτω από το μηδέν, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να πάρετε μια επιστροφή φόρου μεγαλύτερη από αυτή που πληρώσατε για το έτος. Οι επιστρεφόμενες πιστώσεις περιλαμβάνουν την πίστωση φόρου εισοδήματος, την επιπρόσθετη πίστωση φόρου παιδιών και την αμερικανική φορολογική πίστωση ευκαιριών.

Λάβετε υπόψη ότι αν υποβάλετε μια επιστροφή μόνο για να λάβετε επιστροφή του ομοσπονδιακού φόρου που παρακρατήσατε, ενδεχομένως να θέλετε να μειώσετε το ποσό παρακράτησής σας. Το ποσό του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος που παρακρατήθηκε από το paycheck σας καθορίζεται από τον αριθμό των απαλλαγών που ζητήσατε στο Έντυπο W-4 που συμπληρώσατε κατά την πρόσληψή σας.

Αν λάβετε ένα χρόνο μετά το χρόνο επιστροφή επειδή έχετε υπερβολικά μεγάλο φόρο εισοδήματος, μπορείτε να καταθέσετε ένα νέο έντυπο W-4 στο τμήμα HR σας για να αυξήσετε τις απαλλαγές σας και να μειώσετε την παρακράτηση κάθε περιόδου πληρωμής. Αυτό θα αυξήσει την αμοιβή σας στο σπίτι σας και θα εξασφαλίσετε ότι δεν δίνετε ένα άτοκο δάνειο στην κυβέρνηση κάθε χρόνο.

Από την άλλη πλευρά, αν πάντα φαίνεται ότι οφείλετε φόρους όταν αρχειοθετείτε, ίσως θελήσετε να καταθέσετε ένα νέο έντυπο W-4 για να μειώσετε τον αριθμό των εξαιρέσεων που ισχυρίζεστε και να αυξήσετε την παρακράτηση σας.

Τελικό Λόγο

Η φορολογική σας κατάσταση αλλάζει καθώς αλλάζετε θέσεις εργασίας, παντρεύεστε ή διαζευγείτε ή έχετε παιδί. Η αλλαγή φορολογικού νόμου μπορεί επίσης να κάνει σημαντικές αλλαγές στα όρια εισοδήματος για την υποβολή μιας επιστροφής. Είναι μια καλή ιδέα να αναθεωρήσετε τις απαιτήσεις αρχειοθέτησης κάθε χρόνο για να βεβαιωθείτε ότι πραγματικά χρειάζεστε να υποβάλετε φορολογική δήλωση ή να αποφασίσετε εάν θα μπορείτε να επωφεληθείτε από τις επιστρεφόμενες πιστώσεις.

Χρειάζεστε περισσότερη βοήθεια; Βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τον πλήρη κατάλογο φορολογικής κατάθεσης. Εάν διαπιστώσετε ότι πρέπει να υποβάλετε μια φορολογική δήλωση, βεβαιωθείτε ότι χρησιμοποιείτε μια αξιόπιστη εταιρεία φορολογικής προετοιμασίας όπως H & R Block ή TurboTax. Και οι δύο εταιρείες διαθέτουν διαθέσιμα CPA για να απαντήσουν σε οποιαδήποτε ερώτηση που μπορεί να έχετε.

Ποια είναι η φορολογική σας κατάσταση φέτος; Πρέπει να αρχειοθετήσετε?