6 συμβουλές για ζευγάρια που δεν ζευγαρώνουν συζύγια για να μειώσουν τους φόρους τους

Οποιοσδήποτε είναι το κίνητρο, εάν είστε μέρος ενός ανύπαντρου ζευγαριού, είναι καλή ιδέα να εξοικειωθείτε με τους τρόπους που επηρεάζει ο φορολογικός κώδικας και πώς μπορείτε να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση.

Πώς οι ανύπαντρες ζευγάρια μπορούν να μειώσουν το φορολογικό τους νομοσχέδιο

Ο φορολογικός κώδικας παρέχει ορισμένα πλεονεκτήματα στα παντρεμένα ζευγάρια που δεν έχουν τα άγαμα ζευγάρια, αλλά ενδέχεται να μπορείτε να μειώσετε τον φόρο σας και να επωφεληθείτε από τις παρακάτω συμβουλές.

1. Διανείμετε εξαρτημένους με σύνεση

Έχετε παιδιά που υποστηρίζετε από κοινού; Ο συνεργάτης με υψηλότερο εισόδημα μπορεί να πάρει μεγαλύτερο φορολογικό χάσμα ζητώντας τον επικεφαλής της κατάθεσης νοικοκυριού και ζητώντας τα παιδιά ως εξαρτώμενα μέλη.

Λάβετε υπόψη σας ότι το IRS δεν σας επιτρέπει να διεκδικήσετε τα παιδιά του συντρόφου σας ως δικά σας, εκτός εάν τα πρόσωπα αυτά πληρούν τις προϋποθέσεις ως εξαρτώμενα μέλη. Έτσι, αν ένα παιδί ανήκει βιολογικά ή νομικά σε έναν μόνο συνεργάτη, ο άλλος πρέπει να παρέχει σχεδόν όλη τη στήριξη του παιδιού για να τα διεκδικήσει ως εξαρτώμενο. Εάν και οι δύο γονείς είναι εγγεγραμμένοι στο πιστοποιητικό γέννησης ή εγκρίσεως υιοθεσίας του παιδιού, ένας από τους εταίρους μπορεί να διεκδικήσει το τέκνο ως έκπτωση αν υποστηρίζει οικονομικά το παιδί.

Επίσης, μπορείτε να "αντιστοιχίσετε" τα παιδιά σας ως εξαρτώμενα μέλη σε κάποιον από τους συνεργάτες, εφόσον εργάζεστε και οι δύο και οι δύο αναφέρονται ως γονείς. Αυτό συμβαίνει όταν ένας εταίρος έχει πολύ μικρό εισόδημα και συνεπώς δεν οφείλει πολλά στους φόρους - για παράδειγμα, αν ένας σύντροφος είναι γονέας παραμονής στο σπίτι. Με άλλα λόγια, δεν έχει νόημα να «σπαταλάμε» τα φορολογικά πλεονεκτήματα όταν ο εταίρος θα πληρώνει λίγο φόρο ούτως ή άλλως.

Από την άλλη πλευρά, επειδή το ποσό της πίστωσης μειώνεται για τους φορολογούμενους με υψηλότερο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI), θα μπορούσε να έχει νόημα για το υψηλότερο εισόδημα εταίρο να παραιτηθεί από την πίστωση και να το μεταβιβάσει στον άλλο γονέα, εάν έχει ως αποτέλεσμα μεγαλύτερη πίστωση.

Θυμηθείτε, πρέπει να έχετε ένα παιδί που ζει στο σπίτι σας να καταθέσει ως επικεφαλής της οικογένειας, και πρέπει να πληρώσετε τα έξοδα φροντίδας των παιδιών για να σας επιτρέψει να διεκδικήσετε το παιδί και την εξαρτημένη πίστωση φροντίδας. Επομένως, αν έχετε έναν συνεργάτη στο σπίτι και δεν ανήλικα παιδιά, θα πρέπει να καταθέσετε και τα δύο ως ενιαία.

2. Επωφεληθείτε από την έκπτωση τόκων υποθηκών

Εάν εσείς και ο / η σύντροφός σας είστε ιδιοκτήτης ενός σπιτιού μαζί, και οι δύο είναι εγγεγραμμένοι στην υποθήκη και και οι δύο πληρώνουν χρήματα προς αυτήν, μπορείτε να επιλέξετε αν θα χωρίσετε την έκπτωση τόκων υποθηκών ή θα το διαθέσετε στον εταίρο που αναφέρεται ως κύριος δανειολήπτης για την υποθήκη.

Λάβετε υπόψη ότι το IRS αναμένει από τον εταίρο του οποίου ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης εμφανίζεται στο έντυπο 1098 που αποστέλλεται από την εταιρία υποθηκών να αφαιρέσει τους τόκους των ενυπόθηκων δανείων. Αν ο άλλος εταίρος ζητήσει την παρακράτηση τόκων υποθηκών ή ένα τμήμα του, αναμείνετε να πάρετε μια επιστολή από το IRS που αμφισβητεί την έκπτωση. Ίσως χρειαστεί να απαντήσετε στην ειδοποίηση IRS και να στείλετε την τεκμηρίωση που υποστηρίζει την έκπτωσή σας. Εάν εργάζεστε με έναν επαγγελματία συντάκτη φόρων, μπορεί να είναι σε θέση να αναφέρετε το ενδιαφέρον με τρόπο που θα αποφύγει τη σύγχυση του IRS.

Επίσης, να έχετε κατά νου ότι οι τόκοι στεγαστικών δανείων είναι μια αναλυτική παρακράτηση. Μπορείτε να αναφέρετε τις παρακρατήσεις ή να διεκδικήσετε την τυποποιημένη έκπτωση, όποια από τις δύο σας αποφέρει το καλύτερο φορολογικό πλεονέκτημα. Για το 2019, η συνήθης έκπτωση είναι $ 12.200 για τα single filers. Ανάλογα με τις συνολικές αναλυτικές παρακρατήσεις σας - συμπεριλαμβανομένων των ιατρικών εξόδων, των τόκων ενυπόθηκων δανείων, των κρατικών και τοπικών φόρων και των φιλανθρωπικών εκπτώσεων - ίσως και οι δύο καλύτερα να διεκδικήσετε την τυπική έκπτωση.

3. Διαχωρίστε τα κέρδη όταν πουλάτε το σπίτι σας

Έχετε πουλήσει ένα σπίτι που εσείς και ο συνεργάτης σας ανήκετε από κοινού; Οι ενιαίοι φορολογούμενοι επιτρέπεται να αποκλείουν έως και 250.000 δολάρια κέρδος από την πώληση μιας πρωτεύουσας κατοικίας από το εισόδημά τους.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι εσείς και ο συνεργάτης σας αγόρασα το σπίτι το 2011 για $ 150.000 και το πουλήσατε για $ 650.000 το 2019. Κάθε συνεργάτης μπορεί να διεκδικήσει $ 250.000 από το κέρδος $ 500.000 για πώληση και να μην πληρώσει φόρο στη συναλλαγή.

Φυσικά, όπως και με κάθε φοροαπαλλαγή, υπάρχουν κανόνες που πρέπει να γνωρίζετε. Προκειμένου να δικαιούστε τον αποκλεισμό, πρέπει να είστε κύριος του σπιτιού και να το χρησιμοποιήσετε ως την κύρια κατοικία σας για τουλάχιστον δύο από τα πέντε χρόνια πριν από την πώληση.

Επίσης, δεν μπορείτε να επωφεληθείτε από τον αποκλεισμό εάν αποκλείσατε το κέρδος από την πώληση άλλης κατοικίας κατά τη διάρκεια των δύο ετών πριν από την πώληση του σπιτιού. Ανατρέξτε στη Δημοσίευση 523 για πλήρεις κανόνες και περιορισμούς.

4. Μην ξεχάσετε σχετικά με την πίστωση υιοθεσίας

Οι υιοθετούντες γονείς μπορούν να διεκδικήσουν πίστωση έως 14.080 δολάρια ανά παιδί για έξοδα γονικής μέριμνας, συμπεριλαμβανομένων αμοιβών υιοθεσίας, δικαστικών εξόδων και αμοιβών δικηγόρων, ταξιδιωτικών εξόδων και άλλων δαπανών που σχετίζονται άμεσα με την υιοθεσία του παιδιού. Το ποσό της πίστωσης μπορεί να κατανεμηθεί μεταξύ των εταίρων εάν και οι δύο συνεισέφεραν στα έξοδα υιοθεσίας και και οι δύο αναφέρονται ως υιοθετούντες γονείς.

Η πίστωση αρχίζει να εξαλείφεται όταν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) φτάσει τα $ 211.160 το 2019. Οι φορολογούμενοι με MAGI πάνω από $ 251.160 δεν μπορούν να διεκδικήσουν οποιαδήποτε πίστωση καθόλου.

5. Ονομάστε ο ένας τον άλλον ως δικαιούχο

Ενώ οι παντρεμένοι σύζυγοι είναι γενικά σε θέση να μεταφέρουν περιουσιακά στοιχεία συνταξιοδότησης μεταξύ τους με λίγα ή καθόλου ζητήματα, απαιτούνται συνήθως περισσότερες προσπάθειες για τα άγαμα ζευγάρια. Αυτό καθιστά εξαιρετικά σημαντικό να ορίσετε τον συνεργάτη σας ως δικαιούχο στους λογαριασμούς σας.

Όταν κάποιος αποχωρήσει χωρίς τη θέληση ή τους δικαιούχους που περιλαμβάνονται στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής τους, τα περιουσιακά στοιχεία πηγαίνουν σε αποδείξεις, και εξαρτάται από το κράτος να καθορίσει τους συγγενείς - που σπάνια βγαίνουν υπέρ του επιζώντος εταίρου. Ωστόσο, εάν ονομάσετε τον σύντροφό σας ως δικαιούχο στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, τα κεφάλαια αυτά παραβλέπουν τη διαδικασία απονομής των αποδείξεων, ακόμη και αν πεθάνετε χωρίς διαθήκη.

Σε κάθε περίπτωση, είναι καλή ιδέα να εξετάζετε περιοδικά τους δικαιούχους σε όλους τους λογαριασμούς σας. Αν ονομάσατε κάποιον άλλο χρόνο πριν - για παράδειγμα, ένας πρώην σύζυγος, γονέας ή αδελφός σας - και δεν έχετε αλλάξει τον δικαιούχο σας, το άτομο που ονομάσατε πριν από χρόνια θα εξακολουθεί να λαμβάνει το υπόλοιπο του IRA σας ή 401 (k) μακριά σήμερα.

Αυτές είναι μερικές μόνο σκέψεις, και ο σχεδιασμός ακινήτων είναι ένα πολύπλοκο θέμα. Εάν θέλετε να έχετε τον έλεγχο του τι συμβαίνει με τα περιουσιακά σας στοιχεία όταν περάσετε μακριά, επικοινωνήστε με έναν κτηματομεσίτη για να συζητήσετε την ιδιαίτερη κατάστασή σας.

6. Αποφύγετε τον Φόρο δώρων

Τα παντρεμένα ζευγάρια μπορούν να κάνουν απεριόριστα δώρα μεταξύ τους χωρίς φορολογικές συνέπειες, αλλά ανύπανδρα ζευγάρια με έναν πλούσιο συνεργάτη και έναν λιγότερο εύπορο συνεργάτη ενδέχεται να αντιμετωπίσουν ζητήματα φόρου δώρων εάν ο πλούσιος εταίρος μεταφέρει χρήματα στον άλλο εταίρο. Μπορεί να συμβεί ακόμα και αν η μεταφορά ήταν για έξοδα νοικοκυριού που είναι αμοιβαία επωφελή, όπως ψώνια ή βελτιώσεις στο σπίτι.

Ο ετήσιος αποκλεισμός φόρου δωρεάς είναι $ 15.000 για το 2019 και το 2020, πράγμα που σημαίνει ότι όσο παραμείνετε κάτω από αυτό το όριο, δεν θα χρειαστεί να υποβάλετε μια φορολογική δήλωση δώρων για να αναφέρετε το ποσό που μεταφέρετε.

Εάν έχετε έναν κοινό τραπεζικό λογαριασμό, ακόμη και οι τραπεζικές καταθέσεις που γίνονται από τον συνεργάτη με υψηλότερο εισόδημα και αποσύρονται από τον άλλο συνεργάτη μπορούν να θεωρηθούν ως δώρο. Προκειμένου να αποφευχθούν προβλήματα, είναι καλύτερο ο μεγαλύτερος συνεργάτης να κερδίζει την πλειοψηφία των αμοιβαία επωφελών αγορών ή τουλάχιστον να κάνει τα πιο ακριβά.

Τελικό Λόγο

Η αντιμετώπιση οικονομικών ζητημάτων και η αντιμετώπιση των φορολογικών κανόνων μπορεί να είναι πιο δύσκολη για τα άγαμα ζευγάρια από τα παντρεμένα. Αλλά με λίγη προσπάθεια, μπορείτε ακόμα να επωφεληθείτε από διάφορες φορολογικές ελαφρύνσεις και να αποφύγετε την υπερπληρωμή του θείου σου.

Ποιες είναι οι μερικές από τις μεγαλύτερες προκλήσεις σας όταν πρόκειται να ασχοληθούμε με τα οικονομικά ως ένα άγαμο ζευγάρι; Θεωρείτε ότι δεσμεύετε τον κόμβο μόνο για νομικούς και οικονομικούς λόγους?