5 ετήσιες στρατηγικές φορολογικού σχεδιασμού για εξοικονόμηση περισσότερων χρημάτων

Ωστόσο, ο Δεκέμβριος είναι πραγματικά ένας εξαιρετικός χρόνος για να αρχίσετε να σκέφτεστε τους φόρους σας, επειδή υπάρχουν πολλά πράγματα που μπορείτε να κάνετε πριν από το τέλος του έτους για να μειώσετε τους φόρους σας και ίσως να κρατήσετε περισσότερα χρήματα στην τσέπη σας το επόμενο έτος. Εδώ είναι πέντε κινήσεις που μπορείτε να κάνετε πριν από τις 31 Δεκεμβρίου που θα μπορούσαν απλά να μειώσουν το φορολογικό σας νομοσχέδιο και να κάνουν μια ευκολότερη φορολογική κατάθεση.

1. Max Out Your 401 (k) Συνεισφορές

Για το φορολογικό έτος 2019 (αποδόσεις που κατατέθηκαν το 2020), η μέγιστη συνεισφορά σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης 401 (k) είναι 19.000 δολάρια για άτομα ηλικίας κάτω των 50 ετών. Οι άνθρωποι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν με ένα επιπλέον ποσό $ 6.000, για συνολικό ποσό 25.000 δολαρίων.

Κάνοντας εθελοντικές συνεισφορές σε ένα σχέδιο 401 (k), μειώνετε το φορολογητέο εισόδημά σας, οπότε όσο περισσότερο συμβάλλετε, τόσο περισσότερο μειώνετε τον φορολογικό σας λογαριασμό.

Οι κανόνες αυτοί ισχύουν και για τα σχέδια των 403 (β) (το ισοδύναμο 401 (k) για μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς, θρησκευτικές ομάδες, σχολικές περιοχές και κυβερνητικές οργανώσεις), τα περισσότερα 457 σχέδια (για υπαλλήλους κρατικών και τοπικών κυβερνήσεων) και το κυβερνητικό σχέδιο εξοικονόμησης. Εάν πρέπει να προσαρμόσετε τις συνεισφορές σας, επικοινωνήστε με τον εκπρόσωπο του προσωπικού της εταιρείας σας και ενημερώστε ότι θέλετε να αυξήσετε τη συνεισφορά σας. Εάν δεν έχετε ήδη συμπληρώσει τις συνεισφορές σας, μια στρατηγική για το τέλος του έτους - εάν δεν δημιουργεί οικονομική ζημιά για εσάς - είναι να ρωτήσετε αν μπορείτε να καταθέσετε ολόκληρο το τελικό paycheck σας στο 401 (k).

Εφόσον οι συνεισφορές 401 (k) γίνονται με προκαταβολικά δολάρια, δεν χρειάζεται να καταθέσετε επιπλέον έντυπα IRS. Ο εργοδότης σας θα αναφέρει τις συνεισφορές σας στο πλαίσιο 12 (κωδικός D) του W-2 σας. Είστε φορολογούνται μόνο στις διανομές μόλις αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις.

Ένα μπόνους από εθελοντικές συνεισφορές σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης είναι ότι μπορεί να δικαιούστε την Πιστωτική Συνεισφορά Αποταμιευτικών Αποταμιεύσεων, που συνήθως ονομάζεται Credit of Savers. Η πίστωση ανέρχεται σε 10%, 20% ή 50% της συνεισφοράς σας, ανάλογα με το εισόδημά σας, με ανώτατο ποσό πίστωσης 2.000 $ (4.000 $ εάν είναι παντρεμένοι μαζί). Η πιστωτική φάση εξαντλείται εντελώς αν το εισόδημά σας υπερβαίνει τα ακόλουθα ποσά το 2019:

• $ 64.000 αν παντρευτεί αρχειοθετεί από κοινού
• $ 48.000 εάν επικεφαλής του νοικοκυριού
• $ 32.000 για όλες τις άλλες καταστάσεις κατάθεσης

Επαγγελματική συμβουλή: Βεβαιωθείτε ότι το 401 (k) είναι σε καλό δρόμο με τους στόχους συνταξιοδότησης. Εγγραφείτε για δωρεάν ανάλυση 401 (k) από το Blooom. Απλά συνδέστε το λογαριασμό σας και γρήγορα θα μπορείτε να δείτε πώς το κάνετε, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου, της διαφοροποίησης και των τελών που πληρώνετε.

2. Κατεβάστε τις συνεισφορές σας στο IRA

Η μέγιστη συνεισφορά σε ένα Roth ή Παραδοσιακό IRA για το 2019 είναι 6.000 δολάρια για άτομα κάτω των 50 ετών. Οι άνθρωποι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να κάνουν μια πρόσθετη "catch-up" συνεισφορά 1.000 $, για μέγιστη συμβολή $ 7.000. Αν είστε σε θέση να συμβάλλετε όσο το δυνατόν περισσότερο στην IRA σας πριν από τη λήξη της προθεσμίας.

Με ένα παραδοσιακό IRA, μπορεί να δικαιούστε να πάρετε μια φορολογική έκπτωση για το έτος που κάνετε την εισφορά, αλλά θα πληρώσετε φόρους για τις αποχωρήσεις κατά τη συνταξιοδότηση. Με ένα Roth IRA, δεν έχετε τώρα φοροαπαλλαγή, αλλά οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες.

Είτε συμβάλλετε σε ένα Παραδοσιακό ή Roth IRA, έχετε μέχρι την προθεσμία κατάθεσης τον Απρίλιο του 2020 να κάνετε εκπτώσεις για το φορολογικό έτος 2019.

Roth IRA Περιορισμοί

Δυστυχώς, ο καθένας δεν πληροί τις προϋποθέσεις για να συμβάλει στο μέγιστο σε ένα Roth IRA, και κάποιοι υψηλοί εισοδήματα δεν είναι επιλέξιμοι να συμβάλουν καθόλου. Υπάρχουν σειρές σταδιακής κατάργησης που εξαρτώνται από την κατάσταση κατάθεσης και το εισόδημά σας. Για το 2019, οι σειρές αυτές είναι οι εξής:

• Μονόκλινο: $ 122.000 έως $ 137.000
• Έγγαμος αρχειοθέτησης από κοινού: $ 193.000 έως $ 203.000
• Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά: $ 0 έως $ 10.000

Αυτό σημαίνει ότι αν είστε ανύπαντροι και έχετε ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) κάτω από $ 122,000 το 2019, μπορείτε να συνεισφέρετε τα πλήρη ποσά των $ 6.000 αν είστε κάτω των 50 ετών (ή $ 7.000 εάν είστε άνω των 50 ετών) . Εάν το MAGI σας υπερβαίνει τα $ 122.000 αλλά είναι μικρότερο ή ίσο με $ 137.000, η ​​συμβολή σας είναι περιορισμένη. Εάν το MAGI σας είναι μεγαλύτερο από 137.000 δολάρια, δεν δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA καθόλου.

Η δημοσίευση IRS 590-A έχει φύλλα εργασίας για τον υπολογισμό του MAGI σας και για τον καθορισμό του μειωμένου ορίου συμβολαίου Roth IRA.

Παραδοσιακοί περιορισμοί του IRA

Εάν κερδίζετε πάρα πολλά για να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA, μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA αντί. Ωστόσο, εάν καλύπτεστε και ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία σας, η συνεισφορά σας μπορεί να μην είναι φορολογητέα. Οι σειρές σταδιακής κατάργησης που εφαρμόζονται στις παραδοσιακές συνεισφορές του IRA το 2019 έχουν ως εξής:

• Μονόκλινο: $ 64.000 έως $ 74.000
• Έγγαμος αρχειοθέτησης από κοινού: $ 103.000 έως $ 123.000
• Έγγαμος αρχειοθέτηση ξεχωριστά: $ 0 έως $ 10.000

Αυτό σημαίνει ότι εάν είστε παντρεμένοι, κάνετε μια κοινή επιστροφή με το σύζυγό σας, έχετε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία και έχετε ένα MAGI πάνω από $ 123.000, μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA, αλλά δεν μπορείτε να κάνετε μια παρακράτηση στην επιστροφή σας. Εάν το MAGI σας είναι μεταξύ $ 103.000 και $ 123.000, η ​​έκπτωσή σας είναι περιορισμένη. Εάν το MAGI σας είναι $ 103.000 ή λιγότερο, μπορείτε να διεκδικήσετε την πλήρη έκπτωση.

Αυτοί οι περιορισμοί ισχύουν μόνο αν εσείς - και ο / η σύζυγός σας, εάν είστε παντρεμένοι - δεν καλύπτονται από σχέδιο συνταξιοδότησης κατά την εργασία. Τι συμβαίνει με τις συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA όταν δεν λαμβάνετε τώρα έκπτωση φόρου; Γίνονται "βάση" στον IRA σας.

Βάση σε ένα παραδοσιακό IRA

Όταν πραγματοποιείτε μη εκπεστέες εισφορές σε έναν ΙΡΑ, το μη εκπεστέο τμήμα της συνεισφοράς σας θεωρείται "βάση" στο λογαριασμό σας και αντιμετωπίζεται σαν να το κάνατε με δολάρια μετά τη φορολογία. Με απλά λόγια, όταν αρχίζετε να αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση, το βασικό μέρος των αναλήψεων σας δεν φορολογείται.

Όταν γίνεται περίπλοκη, παρακολουθείτε τις μη εκπεστέες συνεισφορές σας. Το IRS δεν το κάνει για εσάς και ούτε ο θεματοφύλακας του IRA σας - η τράπεζα, η πιστωτική ένωση, η εταιρεία εμπιστοσύνης ή άλλη οντότητα που κατέχει τον IRA σας. Η βάση παρακολούθησης στο έντυπο 8606 είναι δική σας ευθύνη.

Σε οποιοδήποτε έτος πραγματοποιείτε μια μη εκπεστέα συνεισφορά, πρέπει να συμπληρώσετε το Έντυπο 8606 για να αναφέρετε το τμήμα βάσης του IRA σας. Τα επόμενα χρόνια, θα πρέπει να συνεχίσετε να καταθέτετε το Έντυπο 8606 για να διατηρήσετε ένα αρχείο της βάσης σας, ακόμα και αν δεν κάνετε μη εκπεστέες εισφορές κάθε χρόνο. Εάν παραμείνετε με τον ίδιο συντάκτη φόρων ή χρησιμοποιείτε το ίδιο ηλεκτρονικό λογισμικό προετοιμασίας φόρου χρόνο με το χρόνο, η φόρμα θα πρέπει να μεταφερθεί αυτόματα. Αλλά αν αλλάξετε τους συντάκτες ή το λογισμικό, ελέγξτε για να βεβαιωθείτε ότι η βάση σας μεταφέρεται επίσης.

Εάν δεν παρακολουθείτε τη βάση σας, όλες οι διανομές σας στη σύνταξη θα φορολογηθούν και θα καταλήξετε να πληρώνετε φόρους δύο φορές για αυτά τα χρήματα. Το να φορολογείτε μια φορά είναι αρκετά κακό, οπότε καταστήστε προτεραιότητα την παρακολούθηση της βάσης σας.

Υπερβολικές συνεισφορές του IRA

Το ποσό συνεισφοράς $ 6.000 (ή $ 7.000 εάν είστε άνω των 50 ετών) είναι το μέγιστο που μπορείτε να συνεισφέρετε σε όλους τους IRAs (Traditional και Roth) σε ένα συγκεκριμένο έτος. Αν συμβάλλετε περισσότερο από το μέγιστο, το IRS θα αξιολογήσει μια ποινή 6% για τις εισφορές και τα τυχόν κέρδη.

Θα υπολογίσετε αυτήν την ποινή στο Έντυπο 5329. Η ποινή ισχύει για κάθε έτος και οι επιπλέον εισφορές παραμένουν στο λογαριασμό σας. Για να αποφύγετε αυτήν την ποινή, αποσύρετε τις επιπλέον συνεισφορές προτού καταθέσετε την επιστροφή σας.

3. Κόψτε τις απώλειες σας

Ανησυχείτε για τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών στις επενδύσεις σας; Ελέγξτε το χαρτοφυλάκιό σας για επενδύσεις που δεν εκτελούν τόσο καλά.

Όταν η τιμή των μετοχών και των αμοιβαίων κεφαλαίων του χαρτοφυλακίου σας μειωθεί κάτω από τη βάση τους, μπορείτε να τα πωλήσετε πριν από το τέλος του έτους. Οι ζημίες που δημιουργείτε μπορεί να αντισταθμίσουν τα κέρδη που πραγματοποιήσατε από την πώληση μετοχών που αυξήθηκαν σε αξία.

Λάβετε υπόψη, ωστόσο, ότι θέλετε να χρησιμοποιήσετε στρατηγικά τη συγκομιδή των φορολογικών ζημιών. Ενώ δεν υπάρχει όριο στο ποσό των κεφαλαιουχικών κερδών που μπορείτε να αντισταθμίσετε χρησιμοποιώντας αυτή τη μέθοδο, εάν έχετε περισσότερες απώλειες από τα κέρδη, μόνο $ 3.000 σε ζημιές (1.500 δολάρια αν παντρευτεί χωριστά) μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την αντιστάθμιση άλλων εσόδων, όπως οι μισθοί και οι τόκοι. Οποιεσδήποτε απώλειες άνω των $ 3.000 μπορούν να μεταφερθούν και να εφαρμοστούν τα επόμενα χρόνια.

Σε γενικές γραμμές, το κέρδος ή η ζημία προσδιορίζεται από την ημερομηνία πώλησης και όχι από την ημερομηνία διακανονισμού, η οποία μπορεί να είναι αρκετές ημέρες αργότερα - και αν πουλήσετε στις 31 Δεκεμβρίου, ενδέχεται να είναι και το επόμενο έτος.

Για να δημιουργήσετε επιλέξιμες απώλειες, πρέπει να πουλήσετε πριν από τις 31 Δεκεμβρίου, αλλά να μην πωλούν υπερβολικά. Καθορίστε ραντεβού με τον σύμβουλο επενδύσεων σας πριν από το τέλος του έτους για να συζητήσετε ποιες επενδύσεις είναι αληθινές και που αξίζει να τηρούνται.

Όταν προετοιμάζετε την επιστροφή σας, θα αναφέρετε κεφαλαιουχικά κέρδη και ζημίες στο Έντυπο 8949 και στο Έντυπο 1040, Πρόγραμμα Δ.

Επαγγελματική συμβουλή: Εάν οι επενδύσεις σας είναι με Βελτίωση, θα πραγματοποιήσουν αυτόματα τη συγκομιδή των φορολογικών ζημιών στο λογαριασμό σας για να ελαχιστοποιήσουν τη φορολογική σας υποχρέωση.

4. Κάντε φιλανθρωπικές συνεισφορές

Εάν συμβάλλετε σε μια καταξιωμένη φιλανθρωπική οργάνωση, μπορείτε γενικά να διεκδικήσετε το 100% της συνεισφοράς σας ως αναλυτική παρακράτηση στο Πρόγραμμα Α. Να είστε βέβαιος να κάνετε τις φιλανθρωπικές σας συνεισφορές έως τις 31 Δεκεμβρίου, καθώς δεν υπάρχει περίοδος χάριτος αν τις κάνετε μετά το τέλος του έτους.

Επίσης, φροντίστε να λαμβάνετε αποδείξεις για οποιεσδήποτε δωρεές, καθώς θα χρειαστεί να αναλύσετε τα στοιχεία με την επιστροφή σας. Οι απαιτήσεις τεκμηρίωσης έχουν ως εξής:

• Δωρεά λιγότερων από $ 250: Ακυρωμένη επιταγή, δήλωση πιστωτικής κάρτας, απόδειξη ή τραπεζική δήλωση
• Δωρεά $ 250 ή περισσότερα: Μια σύγχρονη γραπτή αναγνώριση από την φιλανθρωπική οργάνωση
• Δωρεά $ 75 ή Περισσότερα, Επιπλέον έχετε παραλάβει κάτι στο Ανταλλαγή (όπως εισιτήρια σε κάποιο φιλανθρωπικό γεγονός): Γραπτή παραλαβή ή παραλαβή. μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο τη διαφορά ανάμεσα σε αυτό που δώσατε και σε αυτό που λάβατε
• Μη δωρεές σε μετρητά άνω των $ 5.000: Εκτίμηση που εκπονήθηκε από εξειδικευμένο εκτιμητή
• Δωρεά οχήματος: Βλ. Δημοσίευση IRS 4303

Λάβετε υπόψη ότι η συνεισφορά σας πρέπει να καταβληθεί σε έναν εξειδικευμένο οργανισμό για να δικαιούται έκπτωση. Έτσι, βοηθώντας μια οικογένεια που έχει ανάγκη από τις διακοπές είναι ένα θαυμάσιο πράγμα, η γενναιοδωρία σας δεν θα δημιουργήσει φορολογική έκπτωση.

Ωστόσο, εάν αποφασίσετε να δώσετε στην εκκλησία σας - αν υποθέσετε ότι η εκκλησία σας είναι μη κερδοσκοπική - ή να δωρίσετε αγαθά στον Στρατό της Σωτηρίας, οι δωρεές αυτές είναι φορολογητέες. Εάν έχετε οποιεσδήποτε ερωτήσεις σχετικά με το εάν κάποιος συγκεκριμένος οργανισμός πληροί τις προϋποθέσεις, το IRS διατηρεί μια βάση δεδομένων με οργανισμούς που απαλλάσσονται από φόρους. Είναι ένα εύχρηστο εργαλείο αν δεν έχετε ήδη μια φιλανθρωπία επιλογής.

Επίσης, λάβετε υπόψη ότι θα πρέπει να αναγράψετε τις παρακρατήσεις για να επωφεληθείτε από την έκπτωση για φιλανθρωπικές εισφορές. Εάν οι συνολικές αναγραφόμενες αφαιρέσεις σας δεν είναι μεγαλύτερες από την κανονική έκπτωση $ 12.000 για τα άτομα ($ 24.000 για τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν κοινές επιστροφές), τότε δεν θα λάβετε κανένα φορολογικό όφελος από τη δωρεά σας.

Θα αναφέρετε τις φιλανθρωπικές συνεισφορές στο Πρόγραμμα Α. Εάν κάνετε δωρεές εκτός μετρητών μεγαλύτερες από $ 500, θα χρειαστεί επίσης να συμπληρώσετε το έντυπο 8283. Να θυμάστε ότι οι περισσότερες φιλανθρωπικές οργανώσεις είναι οργανώσεις 50%, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να αφαιρέσετε συνεισφορές μέχρι 50% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI). Οποιεσδήποτε δωρεές πάνω από αυτό το όριο μπορούν να μεταφερθούν για διάστημα έως και πέντε ετών.

5. Συγκεντρώστε τα φορολογικά σας έγγραφα τώρα

Οι εργοδότες και άλλοι φορείς πρέπει να στείλουν αντίγραφα των 1099 και W-2 στους αποδέκτες μέχρι τις 31 Ιανουαρίου, επομένως δεν θα τα έχετε μέχρι το τέλος του έτους, αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν μπορείτε να ξεκινήσετε τον προγραμματισμό. Κάθε φορά που έχετε χρόνο, ξεκινήστε να συγκεντρώνετε τις φορολογικές σας πληρωμές από το προηγούμενο έτος και οποιαδήποτε τεκμηρίωση έχετε για φορολογικές πιστώσεις και εκπτώσεις. Εάν δεν είστε σίγουροι για το τι μπορεί να χρειαστείτε, δεν υπάρχει χρόνος όπως το παρόν για μια μικρή έρευνα.

Εάν αρχίσετε να συγκεντρώνετε τώρα τα φορολογικά σας έγγραφα, θα έχετε έναν πιο εύκολο χρόνο για να προετοιμάσετε τις επιστροφές σας τον Φεβρουάριο, τον Μάρτιο ή τον Απρίλιο, όταν η προθεσμία παραμένει. Επιπλέον, όσο νωρίτερα ολοκληρώνετε την επιστροφή σας, τόσο πιο χαλαρή θα είστε. Εάν οργανωθείτε και ρυθμίσετε μια ρουτίνα, ίσως απλώς αρχίσετε να περιμένετε να προετοιμάσετε την επιστροφή σας.

Τελικό Λόγο

Εάν είστε άγχος και ανήσυχος κάθε φορολογική περίοδος κατάθεσης, ίσως είναι επειδή δεν είστε προετοιμασμένοι. Έχετε ακούσει το ρητό ότι οι δύο μόνο εγγυήσεις στη ζωή είναι ο θάνατος και οι φόροι. Δεδομένου ότι γνωρίζετε ότι πρέπει να υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση κάθε Απρίλιο, γιατί να μην ξεκινήσετε το αναπόφευκτο?

Ξεκινήστε νωρίς, οργανώστε και προετοιμαστείτε. Ρυθμίστε τον εαυτό σας για μια ημέρα φόρου χωρίς φόβο, όταν άλλοι είναι μανιωδώς περιπλανώμενοι για να νικήσουν την προθεσμία.

Ποια μέτρα προχωράτε για να καταστήσετε τον φορολογικό χρόνο λιγότερο αγχωτικό φέτος; Υπάρχουν συγκεκριμένες περιοχές που σας προκαλούν τα περισσότερα προβλήματα?