Ομοσπονδιακό σχέδιο εξοικονόμησης (TSP) - Πλήρης οδηγός και συμβουλές

Δεδομένου ότι πρόκειται για πρόγραμμα συνταξιοδότησης με "καθορισμένη συνεισφορά", το εισόδημα συνταξιοδότησης που λαμβάνετε από το TSP θα εξαρτηθεί από το πόσο εσείς (και η υπηρεσία σας, κατά περίπτωση) συμβάλλετε κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών σας, μαζί με το πόσο καλά πραγματοποιούνται οι επενδύσεις σας εκείνη την εποχή.

Παρόλο που προσφέρει πολλά πλεονεκτήματα για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, το TSP είναι υποεκτιμημένο και μπορεί να είναι το λιγότερο αξιοποιημένο όφελος που προσφέρει η ομοσπονδιακή κυβέρνηση.

Ιστορία του TSP

Το σχέδιο αποταμίευσης Thrift δημιουργήθηκε από το Κογκρέσο στο νόμο περί συνταξιοδοτικών συστημάτων των ομοσπονδιακών εργαζομένων του 1986 για τους ομοσπονδιακούς υπαλλήλους και τα μέλη των υπηρεσιών ομοιόμορφων υπηρεσιών (συμπεριλαμβανομένου του Ready Reserve). Διοικείται από το Federal Investment Retirement Thrift Investment Board, το οποίο είναι ανεξάρτητη κυβερνητική υπηρεσία που διαχειρίζεται πέντε μέλη του διοικητικού συμβουλίου και ένας εκτελεστικός διευθυντής διορίζεται από τον πρόεδρο.

Το TSP είναι πολύ παρόμοιο με ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο 401k ή 403b σε πολιτικό στυλ και προσφέρει παρόμοιες επιλογές εξοικονόμησης και φορολογικά οφέλη. Αυτά τα οφέλη περιλαμβάνουν τα ίδια κεφάλαια που συνεισέφεραν για λογαριασμό σας ο εργοδότης σας (για τους επιλέξιμους υπαλλήλους) και τα φορολογικά πλεονεκτήματα, συμπεριλαμβανομένης της έκπτωσης του εισοδήματος και της μακροπρόθεσμης αναβολής του φόρου επί των εισφορών και της αύξησής τους.

Επειδή χρηματοδοτείτε το TSP σας με "προ φόρων" δολάρια, μειώνετε πραγματικά το ποσό του εισοδήματος που πρέπει να πληρώσετε φόρους. Αυτό με τη σειρά του μειώνει τη φορολογική σας επιβάρυνση κατά τη διάρκεια της απασχόλησής σας, πράγμα που μπορεί να είναι ιδιαίτερα σημαντικό αν συνεισφέρετε το μέγιστο ποσό ή είστε σε φόρο υψηλού εισοδήματος.

Επιπλέον, ενώ τα κεφάλαιά σας επενδύονται, δεν φορολογείτε τα κέρδη σας μέχρι να κάνετε αναλήψεις. Αυτό σας επιτρέπει να συμμετέχετε σε σύνθετη ανάπτυξη, στην οποία τα κέρδη σας δημιουργούν κέρδη και είναι πιο επωφελής τόσο περισσότερο έχετε μέχρι τη συνταξιοδότησή σας.

Μια νέα επιλογή είναι επίσης διαθέσιμη, το Roth Thrift Savings Plan, όπου οι εισφορές φορολογούνται, αλλά οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες.

Επιλεξιμότητα TSP

Εάν είστε ομοσπονδιακός υπάλληλος ή μέλος των ενόπλων δυνάμεων και δεν είστε σίγουροι αν είστε επιλέξιμοι για συμμετοχή στο ΤΣΠ, πιθανώς είστε. Στην πραγματικότητα, δικαιούστε να συνεισφέρετε στο TSP αν εντάξετε σε μία από τις ακόλουθες κατηγορίες:

• Ένας υπάλληλος του συστήματος ομοσπονδιακών υπαλλήλων συνταξιοδότησης
• Ένας υπάλληλος του συστήματος δημόσιας υπηρεσίας συνταξιοδότησης
• Ένα μέλος των υπηρεσιών ομοιόμορφων υπηρεσιών (ενεργό καθήκον ή έτοιμο αποθεματικό)
• Ένας πολιτικός σε ορισμένες άλλες κατηγορίες κυβερνητικών υπηρεσιών

Προκειμένου να πραγματοποιήσετε ειδική συνεισφορά σε έναν TSP μέχρι το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό, πρέπει επίσης να είστε:

• Εργαζόμενος ενεργά από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση, ή
• Σε καθεστώς αμοιβής (εξακολουθεί να λαμβάνει ένα paycheck), ή
• Εργασία τουλάχιστον με μερική απασχόληση

Εάν δεν είστε σίγουροι σε ποια από αυτές τις κατηγορίες εμπίπτει, επικοινωνήστε με το γραφείο του προσωπικού ή των παροχών σας για να προσδιορίσετε την καταλληλότητά σας.

Όρια και κανόνες συμβολής

Η μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά στο Thrift Savings Plan είναι $ 16.500 εάν είστε κάτω από την ηλικία των 50 ετών ή $ 22.000 αν είστε άνω των 50 ετών. Τα κλιμακωτά όρια εισφορών επιτρέπουν μια εισφορά "catch up" ύψους 5.500 δολαρίων για να επιτρέψουν στους εργαζόμενους να πλησιάσουν γρήγορα ηλικία συνταξιοδότησης για να κατακρατήσουν περισσότερα μετρητά κατά το υπόλοιπο της εργάσιμης περιόδου.

Οι επιλέξιμοι εργαζόμενοι είναι σε θέση να πραγματοποιούν τακτικές συνεισφορές των εργαζομένων στο TSP ανά πάσα στιγμή. Συνήθως, οι συνεισφορές γίνονται από εκπτώσεις φόρου προ φόρων και θα συνεχιστούν έως ότου:

• Κάνετε νέες εκλογές αλλάζοντας το ποσό
• Επιλέξτε για να σταματήσετε τις συνεισφορές σας
• Επιτύχετε το όριο εισφοράς IRS
• Πάρτε μια απόσυρση οικονομικών δυσκολιών

Αναλήψεις και φόροι TSP

Τελικά, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τις εισφορές σας και την ανάπτυξή τους, αλλά δεν θα φορολογείτε μέχρι να αρχίσετε να αποσύρετε τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότηση, η οποία τυπικά ορίζεται ως άνω των 59 ετών.

Εάν κάνετε ανάληψη κεφαλαίων πριν από αυτήν την ηλικία, θα χρειαστεί να καταβάλετε επιπλέον ποινή επιβολής ποινής 10% συν τον κανονικό φόρο εισοδήματος για το σύνολο του ποσού που έχει αποσυρθεί, με μία εξαίρεση. Με το TSP, σας δίνεται η δυνατότητα πρόωρης συνταξιοδότησης. Συγκεκριμένα, εάν συνταξιοδοτηθείτε ή διαχωρίσετε διαφορετικά από την υπηρεσία κατά την ηλικία των 55 ετών ή μετά την ηλικία τους, αλλά πριν από την ηλικία 59 1/2, μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα από το ΣΠΤ χωρίς να πληρώσετε το 10%.

Ωστόσο, θα εξακολουθείτε να υπόκεισθε σε κανονικό φόρο εισοδήματος όπως θα κάνατε σε τυχόν αποσύρσεις. Μπορείτε επίσης να κάνετε ενδοεπιχειρησιακή απόσυρση χωρίς την ποινή του 10% εάν εργάζεστε ακόμα και άνω των 59 1/2 ετών. Τούτου λεχθέντος, περιορίζεστε σε μία μόνο απόσυρση εν ενεργεία από την ηλικία.

Δάνεια TSP

Εναλλακτικά, μπορείτε να πάρετε ένα δάνειο από το TSP σας, ενώ εξακολουθείτε να εργάζεστε εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας. Όταν βγάζετε ένα δάνειο, πρέπει να επιστρέψετε το σύνολο του ποσού με τόκο στο λογαριασμό σας TSP εντός 1 έως 15 ετών, ανάλογα με το είδος του δανείου που θα πάρετε.

Υπάρχουν δύο τύποι δανείων: ένα δάνειο γενικού σκοπού και ένα δάνειο για κατοικίες. Ο πρώτος έχει περίοδο αποπληρωμής ενός έως πέντε ετών και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για οποιοδήποτε σκοπό. Το οικιακό δάνειο, από την άλλη πλευρά, έχει περίοδο αποπληρωμής έως 15 έτη και μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για την αγορά ή την κατασκευή μιας αρχικής κατοικίας και απαιτεί τεκμηρίωση για να αποδειχθεί η προβλεπόμενη χρήση.

Λάβετε υπόψη ότι όταν βγάζετε ένα δάνειο, θα παραιτηθείτε από τυχόν κέρδη που θα προέκυπτε από το ποσό που θα δανειστεί και θα μπορούσατε να φορολογήσετε διπλά εάν πληρώσετε τους τόκους του ποσού του δανείου σας από κεφάλαια μετά τη φορολογία. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι αυτά τα κεφάλαια θα φορολογούνται ξανά όταν τα αποσύρετε κατά τη συνταξιοδότηση.

Κανόνες για τους πολιτικούς συμμετέχοντες στην TSP

Αυτόματες Συνεισφορές του Οργανισμού

Αν τυχαίνει να είστε υπάλληλος FERS, η υπηρεσία ή η υπηρεσία σας θα συνεισφέρει ένα ποσό ίσο με το 1% της βασικής σας αμοιβής στον λογαριασμό σας TSP κατά τη διάρκεια κάθε ημέρας πληρωμής. Αυτή η συνεισφορά 1% είναι γνωστή ως Αυτόματη Συνεισφορά του Οργανισμού. Δεν υπάρχει περίοδος αναμονής για τις αυτόματες συνεισφορές του οργανισμού, ούτε ένας υπάλληλος πρέπει να επιλέξει να συμμετάσχει στο σχέδιο.

Τα μέλη του FERS, ανεξαρτήτως της εκλογής τους, λαμβάνουν όλες τις Αυτόματες Συνεισφορές του Οργανισμού. Ελλείψει της επιλογής σας, οι συνεισφορές αυτές επενδύονται σε ένα συντηρητικό Ταμείο Επενδύσεων (G) του Δημοσίου μέχρι να αλλάξετε την εκλογή σας.

Οργανισμοί που ταιριάζουν με τις εισφορές

Εκτός από τις Αυτόματες Συνεισφορές του Οργανισμού, οι υπάλληλοι του FERS είναι επιλέξιμοι να λαμβάνουν συνεισφορές που αντιστοιχούν στον Οργανισμό βάσει του ποσού της εκλογής τους. Δεν υπάρχει περίοδος αναμονής για αντιστοίχιση συνεισφορών, αλλά πρέπει να είστε ένα μέλος που συμμετέχει αυτή τη στιγμή στην εκούσια αναβολή για να λάβετε τα ίδια κεφάλαια.

Οι συμμετέχοντες στο FERS που επιλέγουν να συμμετάσχουν λαμβάνουν εισφορές που αντιστοιχούν στο πρώτο 5% της αμοιβής που καταβάλλουν κατά τη διάρκεια κάθε περιόδου πληρωμής. Από αυτό το 5%, το πρώτο 3% της αμοιβής αντιστοιχεί σε δολάρια για το δολάριο, ενώ το επόμενο 2% αντιστοιχεί σε 50 σεντς έναντι του δολαρίου.

Κανόνες εξαίρεσης TSP

Οι κανόνες εξαίρεσης για το TSP ισχύουν για τις Αυτόματες Συνεισφορές του Οργανισμού. Σύμφωνα με τον δικτυακό τόπο του TSP, έχετε την άδεια να διατηρήσετε αυτές τις εισφορές μόνο μετά από μια καθορισμένη περίοδο κρατικής υπηρεσίας η οποία κανονικά είναι τρία έτη.

Κανόνες για στρατιωτικούς συμμετέχοντες στην TSP

Σήμερα, τα στρατιωτικά μέλη δεν είναι επιλέξιμα για την αντιστάθμιση κεφαλαίων TSP ή για τις αυτόματες συνεισφορές των οργανισμών λόγω του γενναιόδωρου συστήματος συνταξιοδότησης που διαθέτουν.

Επιπλέον, οι ακόλουθοι κανόνες ισχύουν ειδικά για στρατιωτικούς συμμετέχοντες στο σχέδιο αποταμίευσης Thrift:

• Μπορείτε επίσης να συνεισφέρετε από το 1% έως το 100% οποιασδήποτε αμοιβής, συμπεριλαμβανομένου του κινήτρου, της ειδικής ή της αμοιβής μπόνους, εφόσον συμβάλλετε ήδη από τη βασική αμοιβή σας.
• Μπορείτε να επιλέξετε να συνεισφέρετε από αμοιβές κινήτρων, ειδικές αμοιβές ή αμοιβές μπόνους, ακόμη και αν δεν τους λαμβάνετε αυτήν την περίοδο. Αυτές οι εισφορές θα αφαιρεθούν όταν λάβετε κάποιο από αυτά τα είδη αμοιβής.
• Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε από πηγές όπως οι αποζημιώσεις στέγασης ή διαμονής.
• Εάν λαμβάνετε αμοιβή απαλλασσόμενη από το φόρο (δηλαδή αμοιβή που υπόκειται στον αποκλεισμό φόρου της ζώνης μάχης), οι συνεισφορές σας από αυτές τις αμοιβές θα είναι επίσης απαλλαγμένες από φόρους. Μπορείτε επίσης να συνεισφέρετε περισσότερο από την αμοιβή σας στο TSP κατά τη διάρκεια του έτους.
• Λάβετε υπόψη ότι αν συνεισφέρετε σε αδασμολόγητους μισθούς, οι συνολικές σας συνεισφορές από όλους τους τύπους αμοιβών δεν πρέπει να υπερβαίνουν το τμήμα 415 (c) του ετήσιου ορίου προσθήκης για το έτος. Το όριο αυτό δεν περιλαμβάνει τις συνεισφορές προπληρωμής εάν επιτρέπεται να πραγματοποιηθούν.
• Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε από την απαλλαγή από το φόρο, την αμοιβή παροχής κινήτρων, την ειδική αμοιβή ή την αμοιβή μπόνους.

Τρέχουσες επενδυτικές επιλογές TSP

Το TSP προσφέρει διάφορες επενδυτικές επιλογές ανάλογα με την ανοχή σας σε κινδύνους και τον αριθμό των ετών έως τη συνταξιοδότησή σας. Αυτές οι επιλογές κεφαλαίων περιλαμβάνουν:

• G Fund. Το ταμείο G είναι το προεπιλεγμένο κεφάλαιο επενδύσεων για το TSP. Αποτελείται από κρατικά χρεόγραφα που προσφέρουν χαμηλή μεταβλητότητα και συντηρητικές αποδόσεις με την πάροδο του χρόνου. Εάν δεν επιλέγετε ενεργά ένα διαφορετικό ταμείο (όπως αυτά που αναφέρονται παρακάτω), όλες οι συνεισφορές στο TSP σας θα προεπιλεγούν στο ταμείο G.
• F, C, S, I Κεφάλαια. Τα κεφάλαια F, C, S και I είναι αμοιβαία κεφάλαια δείκτη που αντιπροσωπεύουν ξεχωριστά διαφορετικές επενδυτικές στρατηγικές και διαχειρίζονται τα ταμεία BlackRock. Οι συμμετέχοντες που επιλέγουν να καθορίσουν τη δική τους κατανομή ενεργητικού θα προσελκύονται άμεσα από αυτές τις επενδυτικές επιλογές.
• L Funds. Το "L" στα L Funds αντιπροσωπεύει τον κύκλο ζωής. Τα κεφάλαια L είναι μια πρόσφατη προσθήκη στις επενδυτικές επιλογές της TSP και επιτρέπουν στους επενδυτές να επιλέξουν μια ημερομηνία που πλησιάζει την αναμενόμενη ημερομηνία συνταξιοδότησής τους, με την οποία προσδιορίζεται η κατανομή ενεργητικού και προσαρμόζεται περιοδικά σε πιο συντηρητικές επενδύσεις,.

Οφέλη από τη συμμετοχή της TSP

1. Ταμειακές Συνεισφορές και Αυτόματες Συνεισφορές του Οργανισμού. Πάντα μειώσετε τα χρήματα; Δεν το σκέφτηκα. Εάν είστε υπάλληλος FERS και δεν συνεισφέρετε τουλάχιστον 5% της βασικής αμοιβής σας στο TSP, χάνετε έξω από ένα εξαιρετικά γενναιόδωρο πρόγραμμα αντιστοίχισης και με τη σειρά του ένα από τα σημαντικότερα οφέλη που προσφέρει ο εργοδότης σας. Η αντιστοίχιση των κεφαλαίων και των αυτόματων συνεισφορών από το πρακτορείο καθιστούν τη συμμετοχή της TSP αδιάφορη.
2. Ελαχιστοποιεί την τρέχουσα φορολογική επιβάρυνση. Επειδή οι συνεισφορές στο TSP γίνονται πριν από τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος, η συμμετοχή στην TSP ελαχιστοποιεί πραγματικά την ετήσια φορολογική σας επιβάρυνση. Για εκείνους τους Αμερικανούς σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα (και σε όλους τους άλλους), είναι πάντα καλή ιδέα να προστατεύετε τα κέρδη σας όποτε είναι δυνατόν.
3. Προσφέρει μακροπρόθεσμα φορολογικά οφέλη. Δεδομένου ότι τα κέρδη σας είναι σύνθετα αφορολόγητα για μεγάλο χρονικό διάστημα, το φορολογικό καταφύγιο που προσφέρει το TSP είναι σημαντικό. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα όταν θεωρείτε ότι πιθανότατα θα είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όταν αρχίζετε να λαμβάνετε διανομές στη συνταξιοδότηση.
4. Εξαιρετικά χαμηλοί λόγοι δαπανών. Το TSP προσφέρει μερικές από τις χαμηλότερες αναλογίες εξόδων στην επιχείρηση, που σας επιτρέπουν να κρατάτε περισσότερα από τα χρήματά σας μακροπρόθεσμα. Τα χαμηλά έξοδα μπορεί να έχουν σημαντική επίδραση στη μακροπρόθεσμη σύνθετη ανάπτυξη του χαρτοφυλακίου σας και θα μπορούσαν να ανέλθουν σε πολλές χιλιάδες δολάρια με την πάροδο του χρόνου.
5. Πολλές επιλογές μακράς διαγραφής και συντήρησης. Όταν εγκαταλείπετε την ομοσπονδιακή υπηρεσία, θα έχετε πολλές επιλογές σχετικά με το τι πρέπει να κάνετε με τα κεφάλαια του λογαριασμού σας TSP. Μπορείτε να επιλέξετε να αφήσετε τα χρήματα όπου βρίσκονται, να τα μεταβιβάσετε σε κάποιον ΙΡΑ ή εταιρεία 401k ή να κάνετε μακροπρόθεσμες μεταφορές 401k από τον επόμενο εργοδότη σας στον λογαριασμό σας TSP.

Υπολείμματα συμμετοχής της TSP

1. Λιγότερο Take Home Pay. Το γεγονός είναι ότι η συμβολή στο TSP θα μειώσει την αμοιβή σας στο σπίτι. Ωστόσο, όταν λαμβάνετε υπόψη τις εισφορές των οργανισμών και τα φορολογικά οφέλη, το μειονέκτημα μπορεί να μην είναι τόσο ακραίο όσο νομίζετε.
2. Περιορισμένες επιλογές του Ταμείου. Παρόλο που το TSP προσφέρει περισσότερες επιλογές τώρα από ό, τι έχει ιστορικά, εξακολουθεί να υπάρχει μια αρκετά περιορισμένη επιλογή κεφαλαίων εντός του TSP σε σύγκριση με άλλα σχέδια συνταξιοδότησης.
3. Δεν υπάρχουν διαθέσιμα κονδύλια για στρατιωτικούς. Για τα στρατιωτικά μέλη, η έλλειψη κεφαλαίων που ταιριάζουν με το TSP υπήρξε πάντοτε ένα μειονέκτημα της συμβολής στην TSP.
4. Δεν υπάρχουν επιλογές αγοράς μεμονωμένων μετοχών. Μαζί με ένα περιορισμένο ποσό κεφαλαίων για να επιλέξει, το TSP δεν προσφέρει τη δυνατότητα επιλογής μεμονωμένων μετοχών, πράγμα που μπορεί να ενοχλήσει τους επενδυτές DIY.
5. Όρια συμβολής. Όπως και τα περισσότερα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, το TSP έχει όρια εισφορών. Εάν θέλετε να συνεισφέρετε πρόσθετα χρήματα προς τη συνταξιοδότηση, μπορείτε να εξετάσετε το άνοιγμα ενός Roth ή ενός παραδοσιακού IRA ή μιας πρόβλεψης.

Τελικό Λόγο

Το TSP δεν είναι απλώς ένας πλεονεκτικός τρόπος για να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση, αλλά μπορεί και να είναι απαραίτητος. Το μέλλον της Κοινωνικής Ασφάλισης φαίνεται βρώμικο στην καλύτερη περίπτωση, οπότε εξαρτάται από εσάς να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα οφέλη όπως τα ταμεία, οι αυτόματες εισφορές των οργανισμών, η σύνθετη ανάπτυξη και τα φορολογικά κίνητρα.

Εάν δικαιούστε να συμμετάσχετε και δεν έχετε αρχίσει να συνεισφέρετε, δεν υπάρχει χρόνος όπως να ξεκινήσει το παρόν. Τα οφέλη από τη συμμετοχή υπερβαίνουν σε μεγάλο βαθμό τα περιορισμένα μειονεκτήματα και θα είστε σε καλό δρόμο για την εξασφάλιση υγιούς συνταξιοδότησης.

Είστε ένας συμμετέχων TSP; Ποιες είναι οι σκέψεις σας σχετικά με τα οφέλη του προγράμματος?