Πώς να επωφεληθείτε από την εμπιστοσύνη αντικατάστασης του πλούτου

Αν και μπορεί να προσφέρει εισόδημα και να μειώσει το μέγεθος της περιουσίας σας και, επομένως, τον πιθανό ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας, ένα από τα σημαντικότερα μειονεκτήματα για ένα CRT μόνο είναι ότι κανένα από τα χρήματα σε αυτό δεν μπορεί να αφεθεί στους κληρονόμους. Ωστόσο, αν θέλετε παρόμοιες παροχές σε ακίνητα, αλλά θέλετε να αφήσετε κληρονόμους κληρονόμους σας, σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε μια εμπιστοσύνη αντικατάστασης πλούτου.

Εμπιστοσύνη αντικατάστασης πλούτου

Μια εμπιστοσύνη αντικατάστασης πλούτου είναι ένα εργαλείο σχεδιασμού στο οποίο ένας δωρητής χρησιμοποιεί την εξοικονόμηση εισοδήματος ή φορολογίας από την ίδρυση ενός δώρου ζωής-εισοδήματος, όπως μια δωρεά προσόδου ή φιλανθρωπικό υπόλοιπο εμπιστοσύνης, να αγοράσει ασφάλιση ζωής για να αντικαταστήσει τα περιουσιακά στοιχεία που δίνει Μακριά. Για παράδειγμα, εάν ένας δωρητής βγάζει 200.000 δολάρια σε φιλανθρωπικό υπόλοιπο που πρέπει να δοθεί στην τοπική εκκλησία της, αλλά εξακολουθεί να θέλει να αφήσει χρήματα στα εγγόνια της, θα μπορούσε να χρησιμοποιήσει ένα εμπιστοσύνη αντικατάστασης πλούτου για να το επιτύχει αυτό. Για να το πράξει, θα χρησιμοποιούσε έσοδα από το φιλανθρωπικό υπόλοιπο για να αγοράσει μια πολιτική ζωής 200.000 δολαρίων. Όταν πεθάνει, τα χρήματα στην εμπιστοσύνη πηγαίνουν στην εκκλησία της και τα έσοδα της ζωής πηγαίνουν στα εγγόνια της.

Επειδή η ασφάλιση ζωής θα είχε κρατηθεί σε ένα αμετάκλητο ασφαλιστήριο συμβόλαιο, δεν περιλαμβάνεται στην αξία της περιουσίας και το επίδομα θανάτου μεταβιβάζεται στους κληρονόμους χωρίς φόρους ακίνητης περιουσίας. Και επειδή περνά ως επίδομα θανάτου από ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, τα έσοδα είναι επίσης αφορολόγητα στους κληρονόμους.

Είναι αυτή η σωστή στρατηγική?

Εάν αυτή η οικονομική στρατηγική είναι κατάλληλη για εσάς ή κάποιον στην οικογένειά σας, εξαρτάται από πολλούς παράγοντες:

Υγεία

Ο ακρογωνιαίος λίθος αυτής της στρατηγικής είναι η χρήση της ασφάλισης ζωής. Συνήθως, ο δότης είναι κάποιος μεγαλύτερος, συνήθως άνω των 65 ετών. Δεδομένου ότι το κόστος της ασφάλισης ζωής αυξάνεται δραματικά με την ηλικία και τα προβλήματα υγείας, είναι ιδανικό ο δότης να είναι υγιής. Εάν είστε άρρωστοι ή έχετε πολλαπλά προβλήματα υγείας, δεν θα είστε σε θέση να εξασφαλίσετε τη ζωή σας - ή θα έπρεπε να πληρώσετε ένα περιοριστικά υψηλό ασφάλιστρο για να το κάνετε αυτό.

Εάν είστε κάτω από την ηλικία των 65 ετών, ίσως να μην είστε έτοιμοι να εξετάσετε αυτό το είδος οικονομικής στρατηγικής, επειδή πιθανόν να έχετε πολλά χρόνια να εργαστείτε και να συγκεντρώσετε περισσότερα περιουσιακά στοιχεία. Παρόλα αυτά, αν εμπλακείτε σε φιλανθρωπικούς σκοπούς και δημιουργείτε ένα ωάριο φωλιάς μεγέθους μεγέθους, μπορεί να είναι συνετό να διερευνήσετε τώρα μια εμπιστοσύνη όπως αυτή. Όσο νεώτερος είστε, τόσο λιγότερο δαπανηρή είναι η πολιτική ζωής και ίσως να μην ανησυχείτε για τα προσόντα για την πολιτική ζωής.

Κόστος

Οι εμπιστευτικές εταιρείες όλων των τύπων απαιτούν συνεργασία με εκπαιδευμένους επαγγελματίες. Οι περισσότεροι δικηγόροι θα σας συμβουλεύονται δωρεάν ως προς το είδος του εμπιστευτικού στοιχείου που μπορεί να είναι κατάλληλο, αλλά υπάρχουν τέλη για την τοποθέτηση. Επιπλέον, υπάρχουν διοικητικά τέλη για τη διαχείριση των καταπιστευμάτων, ενώ υπάρχουν και τα έξοδα των ασφαλίστρων ζωής.

Οι αμοιβές για την αντικατάσταση πλούτου και τις φιλανθρωπικές πιστώσεις για υπόλοιπα ποικίλλουν πολύ για να παρέχουν ένα μέσο εύρος. Πολλά εξαρτώνται από την κατάσταση στην οποία ζείτε, το μέγεθος των περιουσιακών στοιχείων που θα τοποθετηθούν στην εμπιστοσύνη σας και την πολυπλοκότητα της εγκατάστασης εμπιστοσύνης. Τα ασφάλιστρα για την ασφάλιση ζωής εξαρτώνται από την ηλικία, την υγεία, το μέγεθος του επιδόματος θανάτου, τους αναβάτες και το κράτος στο οποίο διαμένετε.

Όταν ένα WRT είναι κατάλληλο

Για να ρυθμίσετε ένα WRT, πρέπει πρώτα να ρυθμίσετε ένα CRT. Λόγω των δαπανών για τη δημιουργία αυτών των δύο τύπων καταπιστευμάτων, θέλετε να έχετε περιουσιακά στοιχεία που ανέρχονται σε τουλάχιστον $ 100.000 για να συμβάλουν. Εάν τα περιουσιακά στοιχεία που θέλετε να συνεισφέρετε ανέρχονται σε λιγότερα από 100.000 δολάρια, ο χρόνος, η δαπάνη και η πολυπλοκότητα ενός CRT και ενός WRT τα καθιστούν ακατάλληλα ως στρατηγική για εσάς.

Επιπλέον, αν το εισόδημα πρόκειται να προέλθει από το CRT, η ηλικία των 70 ετών και άνω είναι η βέλτιστη. Φυσικά, υπάρχουν εξαιρέσεις για όσους έχουν πραγματικά μεγάλα ακίνητα πολλών εκατομμυρίων δολαρίων.

Ένα άλλο βασικό στοιχείο που πρέπει να γνωρίζετε είναι η υγεία. Εάν ο δωρητής θέλει να χρησιμοποιήσει την ασφάλιση ζωής ως όχημα για να αφήσει τα χρήματα κληρονόμων, τότε ο δωρητής πρέπει να είναι σε επαρκή υγεία ώστε να μπορεί να τύχει της ασφάλισης ζωής. Εάν υπάρχουν ζητήματα υγείας, ο δωρητής θα χρειαστεί να χρησιμοποιήσει μια πρόσοδο ως το χρηματοδοτούμενο όχημα, το οποίο θα απαιτούσε την εκτροπή μεγαλύτερου μέρους των περιουσιακών στοιχείων από το φιλανθρωπικό ίδρυμα και την αγορά της πρόσοδος που θα έφευγε στους κληρονόμους.

Τελικό Λόγο

Υπάρχουν λίγα πράγματα στη ζωή πιο ευχάριστα από ό, τι βοηθώντας άλλους. Καθώς φτάνετε στα χρυσά χρόνια της ζωής, γνωρίζοντας ότι μπορείτε να αφήσετε μια κληρονομιά, όσο μικρή, είναι κάτι που έφερε άνεση σε πολλούς.

Εάν είστε διατεθειμένοι να εργαστείτε και να δωρίσετε φιλανθρωπικούς σκοπούς και οργανισμούς, αυτοί οι τύποι στρατηγικών σας επιτρέπουν να δώσετε πιο αποτελεσματικούς τρόπους. Ένα WRT παρέχει ένα μονοπάτι για να αφήσει χρήματα σε μια φιλανθρωπική οργάνωση χωρίς να παραμερίσει τα μέλη της οικογένειας που διαφορετικά θα κληρονομήσουν. Επιπλέον, σας επιτρέπει να αφήσετε τα χρήματα στους κληρονόμους με τρόπο που τους απαλλάσσει από τη φορολογική υποχρέωση που συνδέεται με την κληρονομία των περιουσιακών στοιχείων που τους απομένουν.

Έχετε δημιουργήσει μια εμπιστοσύνη αντικατάστασης πλούτου; Θα το συνιστούσατε σε άλλους?