Συνεισφορά πίστωσης αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης - Πάρτε μια φορολογική πίστωση ακριβώς για την εξοικονόμηση
Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση με αναγνωρισμένους τρόπους μπορεί επίσης να δημιουργήσει μια πίστωση φόρου, αν και μη επιστρεπτέα. Οι μη επαναλαμβανόμενες πιστώσεις μειώνουν το δολάριο φόρου σας για το δολάριο, αλλά εάν η πίστωση υπερβαίνει τη φορολογική σας υποχρέωση, χάνετε την επιπλέον πίστωση. Δεν μπορείτε να το μεταφέρετε ή να μεταφέρετε σε άλλες φορολογικές χρήσεις. Για παράδειγμα, αν η φορολογική σας υποχρέωση είναι $ 750 και η πίστωση σας είναι $ 1.000, η επιτρεπόμενη πίστωση είναι τα 750 ευρώ που απαιτούνται για να μειώσετε τη φορολογική υποχρέωση σας στο μηδέν. Δεν έχετε επιστροφή χρημάτων για την περίσσεια των $ 250.
Εδώ είναι όλα όσα πρέπει να γνωρίζετε για την πίστωση αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης.
Πιστωτικές απαιτήσεις και περιορισμοί εισοδήματος
Εάν κάνετε επιλέξιμες συνεισφορές σε προγράμματα εξειδικευμένων συνταξιοδοτικών παροχών, προγράμματα αναβαλλόμενης αποζημίωσης ή ατομική σύμβαση συνταξιοδότησης (IRA), ενδέχεται να έχετε τη δυνατότητα να ζητήσετε πίστωση γνωστή ως Πιστωτική Συνεισφορά Αποταμιευτικών Αποταμιεύσεων, κοινώς ονομαζόμενη Credit Credit Savings. Δείτε το κεφάλαιο 3 της δημοσίευσης 590-A του IRS για λεπτομέρειες σχετικά με την πίστωση αυτή.
Επιλέξιμες συνεισφορές είναι εκείνες που πραγματοποιούνται στα ακόλουθα σχέδια:
- Παραδοσιακό ή Roth IRA
- 401 (k), συμπεριλαμβανομένου του SIMPLE 401 (k)
- Τμήμα 403 (β) προσόδου
- Κυβερνητικό σχέδιο 457
- ΑΠΛΗ ΙΡΑ
- Μείωση μισθών SEP IRA
- Το άρθρο 501 (γ) (18) σχεδιάζει
Εκτός από τις επιλέξιμες συνεισφορές, πρέπει επίσης:
- Να είστε ηλικίας 18 ετών και άνω
- Δεν είναι μαθητής πλήρους φοίτησης
- Δεν μπορεί να αξιωθεί ως εξαρτώμενη από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου
Επίσης, όπως και με τις περισσότερες πιστώσεις, υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος, συνήθως ανάλογα με την κατάθεσή σας. Στην περίπτωση της πίστωσης Saver's, το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) δεν μπορεί να είναι μεγαλύτερο από:
- Ενιαίος, Έγγαμος αρχειοθέτης χωριστός (MFS) ή προκριματικός χήρος (ες): 32.000 δολάρια
- Επικεφαλής του νοικοκυριού: 48.000 δολάρια
- Έγγαμος αρχειοθέτησης από κοινού (MFJ): $ 64.000
Ποσό πίστωσης και πώς να το διεκδικήσετε
Μπορείτε να υπολογίσετε την πίστωση στο Έντυπο 8880 και να την διεκδικήσετε στο Πρόγραμμα 3, γραμμή 4. Εάν έχετε λάβει διανομές από τα ειδικά προγράμματα ή τους ΙΡΑ από το 2016 έως την ημερομηνία κατάθεσης της επιστροφής σας το 2019, πρέπει να αφαιρέσετε αυτές τις διανομές από τις συνεισφορές του τρέχοντος έτους για να υπολογίσετε επιλέξιμες συνεισφορές σας. Η μέγιστη επιλέξιμη συνεισφορά για την πίστωση είναι 2.000 δολάρια ανά άτομο.
Το ποσό της πίστωσης εξαρτάται από τις συνεισφορές σας, την κατάστασή σας κατάθεσης και το πιστωτικό σας επιτόκιο. Το πιστωτικό επιτόκιο είναι μεταξύ 10% και 50%, ανάλογα με την κατάσταση κατάθεσης και το εισόδημά σας. Υπάρχει ένας πίνακας στο έντυπο 8880 που δείχνει τα εισοδήματα και το πιστωτικό επιτόκιο για κάθε αντίστοιχη κατάσταση κατάθεσης.
Για παράδειγμα, εάν η κατάθεσή σας κατάθεσης είναι ενιαία, MFS ή χήρα (e), το πιστωτικό σας επιτόκιο είναι 50% εάν το εισόδημά σας δεν υπερβαίνει τα 19.250 δολάρια. Εάν καταθέσετε κεφάλι νοικοκυριού, ισχύει το 50% της πιστωτικής σας ισοτιμίας εάν το εισόδημά σας δεν υπερβαίνει τα $ 28.875. Αν υποβάλετε το MFJ, ισχύει το ποσοστό πίστωσης 50% εάν το εισόδημά σας είναι κάτω από 38.500 $.
Εφόσον η μέγιστη συνεισφορά για την πίστωση είναι 2.000 δολάρια και το μέγιστο πιστωτικό επιτόκιο είναι 50%, η μέγιστη επιτρεπόμενη πίστωση είναι 1.000 δολάρια ή 2.000 δολάρια εάν είστε MFJ και τόσο εσείς όσο και ο / η σύζυγός σας κάνατε επιλέξιμες συνεισφορές.
Επαγγελματικές συμβουλές: Λογισμικό φορολογικής προετοιμασίας από μια εταιρεία όπως H & R Block θα σας βοηθήσει να σας καθοδηγήσουμε στη διαδικασία διεκδίκησης μιας πίστωσης για την αποταμίευση από την αποταμίευση που μπορεί να δικαιούστε.
Τελικό Λόγο
Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση δεν είναι εύκολη, αλλά το Saver's Credit καθιστά πιο εύγευστο. Αν κάνετε μια εκπτώσιμη συνεισφορά 2.000 δολαρίων σε ένα παραδοσιακό IRA, μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά $ 2.000. Εάν είστε στο φορολογικό σκέλος 22%, αυτό θα μπορούσε να σας εξοικονομήσει 440 δολάρια σε φορολογική υποχρέωση. Στη συνέχεια, αν δικαιούστε το Πιστωτικό Κάλυμμα, αυτό θα μπορούσε να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση κατά άλλα 1.000 δολάρια.
Έτσι, στην πραγματικότητα, έχετε σχεδόν άμεση απόδοση $ 1.440 σε μια επένδυση $ 2.000. Πού αλλού μπορείτε να επενδύσετε 2.000 δολάρια και να έχετε απόδοση 72%?
Για βοήθεια σχετικά με άλλα θέματα, ανατρέξτε στον πλήρη Φορολογικό Οδηγό μας.
Έχετε χρησιμοποιήσει την πιστωτική κάρτα Saver's πριν; Ποιες άλλες πιστώσεις θα συνιστούσατε?
