Πώς να πληρώσει ομοσπονδιακή Εκτιμώμενη Φόροι Online στο IRS το 2020

Οι Η.Π.Α. έχουν ένα σύστημα φορολόγησης ως επί το πλείστον. Ακριβώς όπως ο φόρος εισοδήματος παρακρατείται από τους υπαλλήλους κάθε περίοδο πληρωμής και αποστέλλεται στην IRS, ο εκτιμώμενος φόρος που καταβάλλεται ανά τρίμηνο βοηθά την κυβέρνηση να διατηρεί ένα αξιόπιστο χρονοδιάγραμμα εισοδήματος. Σας προστατεύει επίσης από το να χάνετε όλη τη ζύμη αμέσως. Αν και είναι λίγο επιπλέον εργασία, η κατάθεση των εκτιμώμενων φορολογικών σας πληρωμών κάθε τρίμηνο σας βοηθά να παραμείνετε στην κορυφή των φόρων σας.

Ποιες είναι οι εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές?

Όταν είστε υπάλληλος, είναι ευθύνη του εργοδότη σας να παρακρατήσετε ομοσπονδιακούς, κρατικούς και οποιουσδήποτε τοπικούς φόρους εισοδήματος και να αποστείλετε την παρακράτηση στην IRS, την πολιτεία και την τοποθεσία. Αυτές οι πληρωμές προς την IRS είναι οι προπληρωμές σας για την αναμενόμενη φορολογική σας υποχρέωση όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση. Το Έντυπο W-2 έχει τις πληροφορίες παρακράτησης για το έτος.

Όταν αρχειοθετείτε, εάν προπληρώνετε περισσότερα από όσα χρωστάτε, μπορείτε να πάρετε κάποια πλάτη. Εάν έχετε προπληρώσει πολύ, θα πρέπει να κάνετε τη διαφορά και να πληρώσετε περισσότερα. Η παρακράτηση εργαζομένων βασίζεται στο πιο πρόσφατο έντυπο W-4 που κατατίθεται στο τμήμα HR του εργοδότη. Αν όμως είστε στην επιχείρηση για τον εαυτό σας, πρέπει να είστε το δικό σας τμήμα HR και να στέλνετε τα χρήματα του IRS τακτικά.

Δεδομένου ότι, ως αυτοαπασχολούμενος, κανείς δεν παρακρατεί τους φόρους εισοδήματος για εσάς, ίσως χρειαστεί να κάνετε εκτιμώμενες πληρωμές. Η πληρωμή των εκτιμώμενων φόρων απαιτεί εκ των προτέρων εκτίμηση του ποσού που αναμένετε να χρεώσει η κυβέρνηση σε φόρους για το τρέχον φορολογικό έτος. Τότε στέλνετε τέσσερις τριμηνιαίες πληρωμές που μαζί συνολικά το ποσό αυτό. Οι ημερομηνίες λήξης για τις τριμηνιαίες εκτιμώμενες πληρωμές πλησιάζουν στα μέσα του μήνα Απρίλιο, Ιούνιο, Σεπτέμβριο και Ιανουάριο.

Αν δεν κάνετε τριμηνιαίες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές και απαιτείται, το IRS θα σας χτυπήσει με ποινή για μη πληρωμή των εκτιμώμενων φόρων. Για να αποφύγετε αυτήν την ποινή, πρέπει να ξέρετε αν είστε υπεύθυνος για τους εκτιμώμενους φόρους, τον τρόπο καθορισμού του ποσού και τον τρόπο αποτελεσματικής αποστολής των πληρωμών σας.

Ποιος χρειάζεται να πληρώσει τους εκτιμώμενους φόρους?

Αν πέσετε σε μία από αυτές τις δύο ομάδες, πιθανότατα θα πρέπει να κάνετε εκτιμώμενες πληρωμές φόρων.

1. Αυτοαπασχολούμενοι εργαζόμενοι πλήρους απασχόλησης και ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων

Εάν υποβάλετε ως μοναδικό κάτοχο, μετόχου S, συνεταίρου, αυτοαπασχολούμενου ή μονοπρόσωπου LLC, πιθανόν να χρειαστεί να καταβάλλετε τακτικά εκτιμώμενους φόρους.

2. Ελεύθεροι επαγγελματίες με μια τακτική εργασία που παρακρατεί φόρους

Αν έχετε εργασία πλήρους απασχόλησης με παρακράτηση φόρου και επίσης εργάζεστε από την πλευρά σας και είτε λαμβάνετε ένα 1099-MISC είτε έχετε πελάτες ή πελάτες που σας πληρώνουν άμεσα, πρέπει να καθορίσετε πόσο από το εισόδημά σας δεν εισπράττεται. Εάν η εργασία σας ανεξάρτητου προσωπικού αποτελεί σημαντικό μέρος του εισοδήματός σας, θα πρέπει πιθανώς να πληρώσετε εκτιμώμενους φόρους.

Ένας καλός κανόνας είναι ότι εάν το εισόδημά σας είναι μικρότερο από το 10% του ακαθάριστου εισοδήματός σας - τα κέρδη προ φόρων - πιθανότατα δεν θα χρειαστεί να κάνετε εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές.

Πώς να υπολογίσετε τους φόρους σας

Εάν χρησιμοποιείτε λογισμικό προετοιμασίας φόρων από κάποιον όπως H & R Block και οφείλετε 1.000 δολάρια ή περισσότερα, το λογισμικό υπολογίζει συνήθως τις εκτιμώμενες πληρωμές φόρων. Παράγει επίσης τέσσερα κουπόνια φόρμας 1040-ES για να μπορείτε να τα χρησιμοποιήσετε για να ταχυδρομήσετε εκτιμώμενες πληρωμές για το επόμενο έτος. Διαφορετικά, ακολουθήστε τις οδηγίες IRS για το έντυπο 1040-ES για να καθορίσετε πόσα θα πρέπει να πληρώσετε στους εκτιμώμενους φόρους. Το Form1040-ES περιλαμβάνει κουπόνια αν επιλέξετε να στείλετε αυτές τις πληρωμές μέσω ταχυδρομείου.

Αν λάβετε το εισόδημα της αυτοαπασχόλησης ακανόνιστα καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους, ενδέχεται να είστε σε θέση να καταβάλλετε διαφορετικά ποσά καθ' όλη τη διάρκεια του έτους για να ταιριάξετε καλύτερα το εισόδημά σας. Για να αποφύγετε τις ποινές, φροντίστε να πληρώσετε το ελάχιστο ποσό που απαιτείται για το τρίμηνο μέχρι την ημερομηνία λήξης του τριμήνου. Μπορείτε επίσης να κάνετε περισσότερες από τέσσερις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές κατά τη διάρκεια του έτους. Μπορείτε να λάβετε ένα δελτίο πληρωμής 1040-ES για να συμπληρώσετε ηλεκτρονικά για να το στείλετε με την επιπλέον πληρωμή σας.

Οι ελεύθεροι επαγγελματίες και οι ανεξάρτητοι εργολάβοι είναι συχνά έκπληκτοι για το σημαντικό φόρο που αντιμετωπίζουν όταν έχουν ένα ωραίο καθαρό κέρδος για το έτος. Το υψηλό ποσό οφείλεται στο γεγονός ότι όχι μόνο καταβάλλουν φόρο εισοδήματος στο κέρδος, αλλά πρέπει επίσης να πληρώνουν φόρο αυτοαπασχόλησης (SE). Ο φόρος αυτοαπασχόλησης αποτελεί μέρος της συνολικής φορολογικής σας οφειλής και είναι ένα πράγμα που δυσχεραίνει την εκτίμηση της συνολικής φορολογικής υποχρέωσης.

Υπάρχει ένας τύπος που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να υπολογίσετε τον φόρο αυτοαπασχόλησης. Πάρτε τα καθαρά κέρδη σας από το Πρόγραμμα C και πολλαπλασιάστε τα κατά δύο αριθμούς: 92,35% και 15,3%. Το αποτέλεσμα είναι ο φόρος σου SE. Για παράδειγμα, εάν το καθαρό κέρδος σας είναι 10.000 δολάρια, ο φόρος SE σας υπολογίζεται ως εξής: 10.000 δολάρια x 0.9235 x 0.153 = 1.413 δολάρια.

Το ήμισυ αυτού του ποσού ($ 707) μειώνει το AGI σας και μειώνει τον φόρο εισοδήματος κατά ένα μικρό ποσό, ανάλογα με τη φορολογική σας κατηγορία. Αλλά αν υπολογίσετε τους εκτιμώμενους φόρους σας χρησιμοποιώντας το πλήρες ποσό του φόρου SE σας, θα είστε βέβαιος να πληρώσετε αρκετά. Φυσικά, το φορολογικό λογισμικό θεωρεί τον φόρο SE όταν παράγει τα κουπόνια σας 1040-ES.

Πώς να πληρώσετε τους εκτιμώμενους φόρους

Έχετε μια σειρά επιλογών για την υποβολή των εκτιμώμενων φορολογικών πληρωμών. Εκτός από την αποστολή της πληρωμής σας, μπορείτε να πληρώσετε μέσω διαδικτύου μέσω χρεωστικής ή πιστωτικής κάρτας, η οποία επιβαρύνεται με προμήθεια ή χρησιμοποιώντας το σύστημα EFTPS, το οποίο δεν έχει αμοιβή, αλλά πρέπει να εγγραφείτε. Μπορείτε να πληρώσετε με ACH μεταφορά από τον λογαριασμό σας χρησιμοποιώντας δωρεάν IRS Direct Pay ή να πληρώσετε μέσω τηλεφώνου χρησιμοποιώντας το σύστημα EFTPS.

Η εγγραφή στο EFTPS δεν είναι περίπλοκη. Απλώς χρειάζεστε έναν τραπεζικό λογαριασμό, έναν αριθμό κοινωνικής ασφάλισης ή έναν αριθμό αναγνώρισης εργοδότη και μια διεύθυνση αλληλογραφίας. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε τη διεύθυνση αλληλογραφίας που έχει καταχωρίσει το IRS. Το IRS θα σας στείλει ένα PIN περίπου μία εβδομάδα. Χρησιμοποιώντας αυτόν τον κωδικό PIN, μπορείτε να μεταβείτε στον ιστότοπό σας ανά πάσα στιγμή για να προγραμματίσετε μια πληρωμή. Μόλις δημιουργήσετε τον τραπεζικό λογαριασμό σας με το EFTPS, μπορείτε να προγραμματίσετε τις αναλήψεις.

Τα περισσότερα πακέτα λογισμικού φορολογίας έχουν τη δυνατότητα να προγραμματίσουν εκτιμώμενες πληρωμές φόρου για το επόμενο έτος με άμεση χρέωση. Μπορείτε να προγραμματίσετε το ποσό της πληρωμής και την ημερομηνία που θέλετε να αφαιρεθεί η πληρωμή από το λογαριασμό σας.

Εάν θέλετε να βοηθήσετε λίγο στην εξοικονόμηση χρημάτων για την τριμηνιαία καταβολή φόρου, μπορείτε να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό οικοδόμησης αποταμιεύσεων CIT Bank και να μεταφέρετε χρήματα σε αυτό κάθε μήνα. Αυτός ο λογαριασμός είναι ένας από τους διαθέσιμους λογαριασμούς ταμιευτηρίου υψηλότερων επιτοκίων.

Πότε πρέπει να πληρώσετε τους εκτιμώμενους φόρους

Θα πρέπει να πληρώνετε φόρους επί των κερδών από κάθε τρίμηνο μετά τη λήξη του τριμήνου. Ωστόσο, τα τρίμηνα δεν είναι ίσα - το δεύτερο τρίμηνο είναι δύο μήνες, και το τέταρτο τρίμηνο είναι τέσσερις μήνες.

Οι προβλεπόμενες προθεσμίες πληρωμής είναι:

• Πρώτο τρίμηνο (1η Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου): Εκτιμώμενοι φόροι 15 Απριλίου 2020
• Δεύτερο τέταρτο (1η Απριλίου έως 31 Μαΐου): Εκτιμώμενοι φόροι που οφείλονται στις 15 Ιουνίου 2020
• Τρίτο Τρίμηνο (1η Ιουνίου έως 31 Αυγούστου): Εκτιμώμενοι φόροι 15 Σεπτεμβρίου 2020
• Το τέταρτο τρίμηνο (1 Σεπτεμβρίου έως 31 Δεκεμβρίου): Εκτιμώμενοι φόροι που οφείλονται στις 18 Ιανουαρίου 2021

Αποφύγετε την ποινή υποπληρωμής

Μπορεί να είστε υπόχρεος για ποινή υποτίμησης αν πληρώνετε λιγότερο από το 100% της φορολογικής σας οφειλής κατά την προθεσμία υποβολής των φόρων. Μπορείτε να αποφύγετε την ποινή αν πληρείτε μία από τις παρακάτω εξαιρέσεις:

1. Έχετε ήδη καταβάλει - μέσω εκτιμώμενων φορολογικών πληρωμών ή παρακράτησης - το μικρότερο ποσό από το ποσό που καταβάλατε στους φόρους πέρυσι ή το 90% των οφειλών σας φέτος. Η μόνη εξαίρεση είναι ότι πρέπει να πληρώσετε το 110% της φορολογικής υποχρέωσης του προηγούμενου έτους εάν το ακαθάριστο εισόδημά σας ήταν τουλάχιστον $ 150.000.
2. Η φορολογική σας υποχρέωση είναι $ 1.000 ή λιγότερο για ολόκληρο το έτος.
3. Δεν είχατε φορολογική υποχρέωση πέρυσι.
4. Η συνολική παρακράτηση σας για το έτος, συν τις εκτιμώμενες πληρωμές που πραγματοποιήσατε, ανέρχεται σε 1.000 δολάρια από τη συνολική φορολογική σας υποχρέωση κατά την προθεσμία.

Τελικό Λόγο

Εάν είστε ένας φορολογούμενος «πιο ασφαλής από το συγγνώμη» και ανησυχείτε για την υποαποφόρτωση, μπορείτε είτε να αυξήσετε τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος που παρακρατήσατε εάν έχετε εργασία πλήρους απασχόλησης είτε υπερεκτίζετε τις τριμηνιαίες πληρωμές φόρου εάν είστε αυτοαπασχολούμενος . Μπορεί να αισθάνεστε καλά στο φορολογικό χρόνο για να πάρετε μια επιστροφή χρημάτων, αλλά να θυμάστε ότι τα χρήματα που παίρνετε πίσω είναι χρήματα που δανείστηκαν στην κυβέρνηση χωρίς τόκο.

Το IRS έχει μια πρωτοβουλία που ονομάζεται "Pay As You Go So You Will not Owe" για να εκπαιδεύσει τα περισσότερα από 10 εκατομμύρια φορολογούμενους που προβλέπουν ότι θα εκδοθεί ποινή για να μη πραγματοποιήσει εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές. Συνιστούν την προσαρμογή της παρακράτησής σας ή την εκτίμηση των πληρωμών φόρου ως τρόπο αποφυγής της ποινής.

Σκεφτείτε τις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές ως εργαλείο προϋπολογισμού. Δεν σας κάνουν μόνο να σκεφτείτε για τα έσοδά και τα έξοδά σας ένα χρόνο νωρίτερα, αλλά επίσης να σας βοηθήσουν να φτιάξετε τον προϋπολογισμό για τις φορολογικές σας πληρωμές για να αποφύγετε ποινή. Προϋπολογισμός για τις πληρωμές σας είναι μια στρατηγική για τη διαχείριση της ταμειακής σας ροής.

Κάνετε τριμηνιαίες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές; Ποια εργαλεία χρησιμοποιείτε για να υπολογίσετε τον οφειλόμενο φόρο και βεβαιωθείτε ότι δεν παραλείπετε τις προθεσμίες?