Αφαίρεση των ασφαλίστρων υγείας και των δαπανών υγειονομικής περίθαλψης στους φόρους σας

Ενώ ορισμένες ομάδες εισοδήματος λαμβάνουν βοήθεια για να παρέχουν κάλυψη ασφάλισης υγείας, πολλοί δεν το κάνουν. Ευτυχώς, μπορεί να είστε σε θέση να μειώσετε αποτελεσματικά το κόστος υγειονομικής περίθαλψης αξιοποιώντας το φάσμα των διαθέσιμων φόρων που σχετίζονται με την υγειονομική περίθαλψη.

Πώς να διεκδικήσετε φορολογικές ελαφρύνσεις που σχετίζονται με την υγεία

Μέσω αναλυτικών παρακρατήσεων του Προγράμματος Α και ειδικού φορολογικού συντελεστή για τους αυτοαπασχολούμενους, μπορείτε να ανακτήσετε ορισμένα από τα χρήματα που έχετε δαπανήσει για την υγειονομική περίθαλψη.

Πρόγραμμα Α

Η πιο συνηθισμένη και συνηθισμένη μέθοδος για τη μείωση της φορολογικής σας οφειλής λόγω των δαπανών για την υγεία είναι να αναγράψετε τις εκπτώσεις σας και να συμπεριλάβετε τα ιατρικά έξοδα στο Πρόγραμμα Α. Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ειδικά έξοδα υγειονομικής περίθαλψης που είναι μεγαλύτερα από το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI) που θα βρείτε στη γραμμή 8b του εντύπου 1040. Για μερικούς ανθρώπους, το όριο αυτό μπορεί να φανεί υψηλό. Αλλά υπάρχει μια σειρά δαπανών που μπορείτε να υποστηρίξετε ότι πληρούν τις προϋποθέσεις για να τη συναντήσετε.

Για παράδειγμα, εάν το AGI σας ήταν $ 40,000 το 2019, τότε το ελάχιστο 7,5% θα ήταν $ 3,000. Εάν το ιατρικό σας κόστος για το έτος είναι 5.000 δολάρια, τότε μπορείτε να συμπεριλάβετε τη διαφορά 2.000 δολαρίων στην αναλυτική παρακράτησή σας για το συγκεκριμένο έτος. Εάν τα ιατρικά σας έξοδα ήταν μικρότερα από 3.000 δολάρια, δεν θα είχατε κανένα φορολογικό πλεονέκτημα.

Τα έξοδα που καλύπτει ο εργοδότης ή η ασφαλιστική σας εταιρεία δεν υπολογίζονται. Και δεν μπορείτε να «διπλασιάσετε» το φορολογικό σας διάλειμμα ζητώντας παρακρατήσεις για οτιδήποτε πληρώσατε για τη χρήση του λογαριασμού εξοικονόμησης υγείας (HSA) ή του λογαριασμού ευέλικτων δαπανών (FSA).

Ωστόσο, όταν πληρώνετε από την τσέπη σας, μπορείτε να συμπεριλάβετε όλες τις εξειδικευμένες δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης που πληρώσατε για τον εαυτό σας, καθώς και οτιδήποτε πληρώσατε για τον / την σύζυγό σας ή τα συντηρούμενα από αυτόν πρόσωπα. Το κλειδί είναι να γνωρίζετε κάθε πιθανή δαπάνη που μπορεί να σας βοηθήσει να καλύψετε αυτό το όριο 7,5%.

Pro tip: Εάν υποβάλετε τους φόρους σας χρησιμοποιώντας λογισμικό φορολογικής προετοιμασίας, όπως TurboTax, θα σας οδηγήσουν σε κάθε έκπτωση της υγειονομικής περίθαλψης που σας επιτρέπεται να πάρετε. Εάν έχετε οποιεσδήποτε ερωτήσεις, θα έχετε την ευκαιρία να ζητήσετε ένα από τα ζωντανά CPA σας.

Έξοδα Υγείας που μπορείτε να αφαιρέσετε

Ο πλήρης κατάλογος των εξόδων που μπορείτε να συμπεριλάβετε είναι μεγάλος και μπορείτε να ελέγξετε κάθε στοιχείο στον ιστότοπο του IRS. Ξεκινήστε με αυτά τα πέντε και μιλήστε με τον λογιστή σας για περισσότερες δυνατότητες.

1. Επίσκεψη γιατρού. Οι πληρωμές σε οποιονδήποτε ιατρικό επαγγελματία είναι εκπεστέες και ο κύριος γιατρός σας δεν είναι ο μοναδικός του οποίου το κόστος μπορεί να εφαρμοστεί. Οι χρεώσεις από επαγγελματίες νοσοκόμου, χειροπράκτες, οστεοπαθητικούς, επαγγελματίες της χριστιανικής επιστήμης, ψυχιάτρους, ψυχολόγους και οπτοτέκτονες ταιριάζουν με το νομοσχέδιο.
2. Copays για επισκέψεις γιατρών ή συνταγογραφούμενα φάρμακα. Μπορείτε να αφαιρέσετε το ποσό που πληρώνετε από την τσέπη για copays. Δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το τμήμα που καλύπτει η ασφάλειά σας.
3. Οδοντική θεραπεία. Κάθε οδοντιατρική εργασία για την πρόληψη, τη διάγνωση ή τη διόρθωση των προφορικών προβλημάτων αφαιρείται από καθαρισμούς έως ακτινογραφίες έως πλήρωσης. Οι καλλυντικές διαδικασίες, όπως η λεύκανση των δοντιών, δεν είναι επιλέξιμες.
4. Ιατρικός εξοπλισμός. Εάν χρειάζεστε να αγοράσετε ιατρικές συσκευές όπως μετρητές σακχάρου αίματος ή εξοπλισμό όπως ζαχαροκάλαμο ή αναπηρικό καροτσάκι, μπορείτε να συμπεριλάβετε αυτές τις δαπάνες στο Πρόγραμμα Α σας, εφόσον έχετε δικαιολογημένη ιατρική ανάγκη γι 'αυτούς.
5. Γυαλιά, φακοί επαφής και αναλώσιμα. Τα έξοδά σας από το τσέπη για τα γυαλιά σας και τους φακούς επαφής σας εκπίπτουν εφόσον τα χρησιμοποιείτε για να διορθώσετε ένα πρόβλημα όρασης. Μπορείτε ακόμη να αφαιρέσετε το κόστος των προμηθειών για τη συντήρηση των γυαλιών και των επαφών σας, συμπεριλαμβανομένου του αλατούχου διαλύματος, του καθαριστικού ενζύμου και των περιπτώσεων. Οι εξετάσεις ματιών αφαιρούνται επίσης.

Μπορώ να αφαιρέσω τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας?

Συχνά, μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας. Αλλά δεν είναι ένας απλός, σαφής κανόνας. Για μερικά σχέδια, μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρά σας, αλλά ενδέχεται να αντιμετωπίσετε ορισμένα όρια. Δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τίποτα που σας δίνει ήδη φοροαπαλλαγή. Και αν πληρώνετε για τα ιατρικά σας ασφάλιστρα με προ φόρων χρήματα, τότε δεν μπορείτε να συμπεριλάβετε τα έξοδα στις εκπτώσεις σας.

Ακόμα, μπορείτε να βρείτε πολλές πριμοδοτήσεις που μπορείτε να αφαιρέσετε, συμπεριλαμβανομένων των εξής:

• Ασφάλιστρα. Αν πληρώνετε ατομική ασφάλιση υγείας από την τσέπη σας χωρίς άλλη φορολογική απαλλαγή, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτές τις δαπάνες. Ωστόσο, εάν είστε μέρος μιας πολιτικής ομάδας μέσω του χώρου εργασίας σας και πληρώνετε το ασφάλιστρο με χρήματα προ φόρων, έχετε ήδη πάρει το φορολογικό σας διάλειμμα - δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το ίδιο κόστος δύο φορές. Εάν συμμετέχετε σε ένα σχέδιο ασφάλισης που καλύπτει ιατρικές και άλλες υπηρεσίες, μόνο το μέρος του ασφαλίστρου που πηγαίνει προς τις ιατρικές υπηρεσίες μετράει προς την έκπτωσή σας. Μπορεί να ακούγεται περίπλοκο, αλλά ο πάροχος του σχεδίου σας μπορεί να καταβάλει το κόστος για εσάς. Εάν δεν είστε σίγουροι, συμβουλευτείτε το τμήμα HR σας, ελέγξτε το στέλεχος πληρωμής σας ή αναζητήστε τα εκπτώσιμα ασφάλιστρα που αναφέρονται στη θέση 1 του εντύπου W-2.
• Medicare Μέρος Α Πριμοδοτήσεις. Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα του Medicare Μέρος Α μόνο εάν δεν καλύπτεστε από την Κοινωνική Ασφάλιση. Από τεχνική άποψη, στο πλαίσιο της Κοινωνικής Ασφάλισης, το ποσό που πληρώνετε για το τμήμα Medicare A θεωρείται φόρος μισθωτών υπηρεσιών, όχι ιατρικό κόστος. Για παράδειγμα, ορισμένοι κυβερνητικοί υπάλληλοι καλύπτονται μόνο από ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Σε αυτές τις περιπτώσεις, τα ασφάλιστρα του Medicare Part A εκπίπτουν.
• Medicare Μέρος Β Πριμοδοτήσεις. Αν επιλέξετε να εγγραφείτε στο Medicare Part B, τα ασφάλιστρα που πληρώνετε είναι τα ιατρικά έξοδα που μπορείτε να τα αφαιρέσετε. Μπορείτε να βρείτε το ποσό ασφάλισής σας Medicare B στη δήλωση Κοινωνικής Ασφάλισης.
• Medicare Part D Premiums. Τα ασφάλιστρα του Medicare Part D είναι εκπεστέα.
• Προγράμματα ασφάλισης μακροχρόνιας περίθαλψης. Προκειμένου να αφαιρεθούν τα ασφάλιστρα που καταβλήθηκαν για ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο μακροχρόνιας περίθαλψης, η πολιτική πρέπει να θεωρηθεί ως ειδική πολιτική μακροχρόνιας περίθαλψης. Ο ασφαλιστικός σας πράκτορας μπορεί να σας ενημερώσει για το κατά πόσον το σχέδιό σας χαρακτηρίζεται ως κατάλληλο. Ωστόσο, είστε περιορισμένοι στο ποσό που μπορείτε να αφαιρέσετε ανάλογα με την ηλικία σας. Εάν εσείς και ο / η σύζυγός σας είστε και οι δύο σε μια πολιτική, μπορείτε να αφαιρέσετε το ποσό που αντιστοιχεί στην ηλικία σας. Τα όρια του 2019 είναι:
  • Ηλικία 40 ή Κάτω: $ 420
  • Ηλικία 41 έως 50 ετών: $ 790
  • Ηλικία 51 έως 60: 1.580 δολάρια
  • Ηλικία 61 έως 70: $ 4.220
  • Ηλικία 71 ή Πάνω: $ 5.270

Έξοδα υγείας δεν μπορείτε να αφαιρέσετε

Ακόμα κι αν ένας ιατρός τους συστήνει, δεν μπορείτε ακόμα να διεκδικήσετε ορισμένα πράγματα, όπως:

1. Μη συνταγογραφούμενα φάρμακα. Ακόμα κι αν ο γιατρός σας σας πει να σταματήσετε το κάπνισμα, τα μπαλώματα νικοτίνης σας δεν εκπίπτουν. Ο ίδιος κανόνας ισχύει για την ασπιρίνη και πολλά άλλα κοινά φάρμακα χωρίς συνταγή.
2. Πολιτικές ασφάλισης ζωής. Αν και μπορεί να χρειαστείτε ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα. Οι πολιτικές που καλύπτουν τραυματισμούς, νοσηλεία και τυχαία τύφλωση ή απώλεια άκρων δεν εκπίπτουν.
3. Κηδεία Έξοδα. Μόνο τα έξοδα για τη ζωή θεωρούνται ιατρικά έξοδα. Οι υπηρεσίες κηδειών και καύσης δεν εκπίπτουν.
4. Παιδική φροντίδα για υγιή παιδιά. Ενώ κάποια παιδική φροντίδα για άρρωστα ή ανάπηρα παιδιά αποτελεί ιατρική δαπάνη, η τακτική παιδική φροντίδα για παιδιά που δεν χρειάζονται ειδική βοήθεια δεν εκπίπτει ως ιατρική δαπάνη. Ωστόσο, ίσως μπορείτε να το αφαιρέσετε χρησιμοποιώντας την πίστωση φόρου παιδικής μέριμνας.
5. Δίδακτρα Υγείας. Η υγειονομική σας εταιρεία μπορεί να σας επιστρέψει για πληρωμές γυμναστηρίου, αλλά δεν μπορείτε να αφαιρέσετε αυτές τις πληρωμές ως ιατρικά έξοδα. Ακόμα, σκεφτείτε πόσο θα εξοικονομήσετε ιατρικά έξοδα πηγαίνοντας τακτικά.
6. Μαριχουάνα και άλλες ουσίες που είναι παράνομες σε ομοσπονδιακό επίπεδο. Είναι νόμιμο σε πολλά κράτη να αγοράζουν μαριχουάνα, αν το συνταγογραφεί ένας γιατρός. Αλλά το IRS χρησιμοποιεί ομοσπονδιακό νόμο. Με άλλα λόγια, δεν μπορείτε να πάρετε φοροαπαλλαγή σε κρατική κυρώσεις, ενώ η ομοσπονδιακή κυβέρνηση εξακολουθεί να την κατατάσσει ως παράνομη.

Αξιοποίηση του χρόνου και της κατάστασης αρχειοθέτησης

Το IRS σας επιτρέπει να αφαιρέσετε τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης κατά το έτος κατά το οποίο πραγματοποιείτε την πληρωμή, ακόμη και αν καταλήξετε να χρησιμοποιήσετε ένα πρόγραμμα πληρωμών ή να κατανείμετε το κόστος με μια πιστωτική κάρτα. Έτσι, αν γνωρίζετε ότι θα έχετε πολλά έξοδα πίσω στην πλάτη, ίσως να επωφεληθείτε από τη συσσώρευσή τους σε ένα χρόνο για το φορολογικό διάλειμμα αλλά την αποπληρωμή τους με την πάροδο του χρόνου.

Επίσης, εάν είστε παντρεμένοι και ένας σύζυγος έχει μεγάλο αριθμό ιατρικών εξόδων αλλά χαμηλό εισόδημα, μπορεί να είστε σε θέση να πάρετε μεγαλύτερο όφελος από την κατάθεση ως παντρεμένη αρχειοθέτηση χωριστά. Δεδομένου ότι το 7,5% του χαμηλότερου εισοδήματος είναι μικρότερο από το 7,5% των εισοδημάτων σας σε συνδυασμό, θα μπορούσατε να αφαιρέσετε ένα πολύ μεγαλύτερο μέρος από ό, τι εάν αρχειοθετήσατε ως παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού. Ωστόσο, δεδομένου ότι και οι δύο θα πρέπει να αναλυθούν, ελέγξτε πρώτα με έναν λογιστή για να δείτε ποιο θα είναι το συνολικό αποτέλεσμα.

Τέλος, τα ασυνήθιστα υψηλά ιατρικά έξοδα είναι μια κόκκινη σημαία για έναν φορολογικό έλεγχο, ακόμη και αν είναι 100% νόμιμα. Προστατεύστε τον εαυτό σας σε περίπτωση ελέγχου, διατηρώντας φορολογικά έσοδα για τουλάχιστον επτά έτη.

Φορολογική διακοπή για αυτοαπασχολούμενους εργαζόμενους

Εάν δεν εργάζεστε για μια εταιρεία που σας δίνει πρόσβαση σε ένα σχέδιο μεγάλης ομάδας, τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας μπορεί να είναι εντελώς απρόσιτα. Ωστόσο, οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να εκπέσουν τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας ως αφαίρεση από το έντυπο 1040.

Για να πάρετε αυτή την αφαίρεση, συνολικά τα ασφάλιστρα υγειονομικής περίθαλψης που πληρώσατε κατά τη διάρκεια του έτους για τον εαυτό σας, τον σύζυγό σας και τα εξαρτώμενα μέλη του και χρησιμοποιήστε το φύλλο εργασίας για την έκπτωση ασφάλισης υγείας (που περιλαμβάνεται στη φόρμα 1040) για να υπολογίσετε το ποσό που μπορείτε να το αφαιρέσετε. Καταχωρίστε το ποσό αυτό στη γραμμή 16 του Προγράμματος 1.

Τελικό Λόγο

Το κόστος υγειονομικής περίθαλψης μπορεί να είναι απότομο, ειδικά αν είστε αυτοαπασχολούμενος, αλλά με λίγη προγραμματισμό και προετοιμασία, μπορείτε να μειώσετε αυτά τα έξοδα εξοικονομώντας τους φόρους σας. Μπορεί να χρειαστεί να τεντώσετε τον προϋπολογισμό σας καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους, αλλά τουλάχιστον η κατώτατη γραμμή μπορεί να εξομαλυνθεί όταν λάβετε την επιστροφή χρημάτων.

Σκοπεύετε να επωφεληθείτε από αυτές τις φορολογικές ελαφρύνσεις; Τι είδους ιατρικά έξοδα έχετε αφαιρέσει στο παρελθόν?