Φορολογική πίστωση Saver - Επιλεξιμότητα & Παροχές Συνταξιοδότησης Αποταμιευτικών Συντάξεων

Τα πραγματικά καλά νέα είναι ότι το Saver's Credit λειτουργεί με οποιαδήποτε άλλα φορολογικά κίνητρα που βασίζονται στη συνταξιοδότηση, από τα οποία επωφελεί ήδη. Για παράδειγμα, αν μπορείτε ήδη να αφαιρέσετε τις 401k συνεισφορές σας από τους φόρους σας, ενδέχεται να εξακολουθείτε να μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την πίστωση Saver's, μειώνοντας ακόμη περισσότερο την φορολογική σας υποχρέωση.

Πιστωτική επιλεξιμότητα του Saver

Δεν είναι όλοι οι δικαιούχοι της πίστωσης Saver's Credit, δεδομένου ότι είναι μια πίστωση φόρου που αποσκοπεί στην ενθάρρυνση των οικογενειών χαμηλού έως μέτριου εισοδήματος για να αρχίσουν να εξοικονομούν χρήματα για συνταξιοδότηση. Ως εκ τούτου, υπάρχουν όρια στην ηλικία, το επίπεδο εισοδήματος και την κατάσταση κατάθεσης.

Πρώτα απ 'όλα, τα ακόλουθα άτομα δεν είναι επιλέξιμα για την πίστωση:

• Εκείνοι κάτω των 18 ετών
• Όσοι είναι φοιτητές πλήρους φοίτησης
• Όσοι μπορούν να διεκδικηθούν ως εξαρτημένοι από τη φορολογική δήλωση οποιουδήποτε άλλου

Εάν δεν ισχύει τίποτα από αυτά, τότε μπορεί να δικαιούστε πίστωση φόρου 10%, 20% ή 50% για τις συνεισφορές σας συνταξιοδότησης, μέχρι συνολικής εισφοράς 2.000 $ για ένα άτομο ή 4.000 $ για ένα γάμο που αρχειοθετείται από κοινού. Αυτό σημαίνει ότι ένα άτομο μπορεί να λάβει πίστωση μέχρι $ 1.000 αν συνεισφέρει $ 2.000 σε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης, ενώ ένα ζευγάρι μπορεί να λάβει πίστωση μέχρι $ 2.000 αν συνεισφέρουν το καθένα 2.000 δολάρια στους μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης τους (50% των $ 4.000 συνταξιοδοτική εισφορά).

Κατάσταση αρχειοθέτησης και επίπεδο εισοδήματος

Το ποσοστό της πίστωσης που πραγματικά δικαιούστε βασίζεται στην κατάστασή σας και στο επίπεδο εισοδήματός σας:

• Έγγαμος αρχειοθέτησης από κοινού: Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού για τη φορολογική χρήση 2014, μπορείτε να δικαιούστε πίστωση εάν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας είναι $ 60.000 ή λιγότερο. Η πλήρης πίστωση 50% είναι για τα παντρεμένα ζευγάρια που κάνουν λιγότερα από 36.000 δολάρια? η πίστωση 20% είναι για εκείνους που κάνουν μεταξύ $ 36,001 και $ 39,000? η πίστωση 10% είναι για εκείνους που κάνουν μεταξύ $ 39,001 και $ 60,000.
• Επικεφαλής Οικιακής: Εάν καταθέτετε ως επικεφαλής του νοικοκυριού για το οικονομικό έτος 2014, μπορεί να δικαιούστε πίστωση εάν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας είναι $ 45.000 ή λιγότερο. Η πλήρης πίστωση 50% είναι για άτομα που κάνουν λιγότερο από $ 27.000? η πίστωση 20% είναι για εκείνους που κάνουν μεταξύ $ 27,001 και $ 29,250? το 10% της πίστωσης είναι για εκείνους που κάνουν μεταξύ $ 29.251 και $ 45.000.
• Ενιαία, Έγγαμος Κατάθεση χωριστά ή Χήρα (ες): Εάν υποβάλετε ως οποιαδήποτε από αυτές τις καταστάσεις για το οικονομικό έτος 2014, μπορείτε να δικαιούστε πίστωση εάν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας είναι $ 30.000 ή λιγότερο. Η πλήρης 50% πίστωση είναι για άτομα που κάνουν λιγότερο από $ 18.000? η πίστωση 20% είναι για εκείνους που κάνουν μεταξύ $ 18,001 και $ 19,500? η πίστωση 10% είναι για εκείνους που κάνουν $ 19.501 έως $ 30.000.

Θυμηθείτε ότι η πίστωση περιορίζεται σε α ποσοστό των συνταξιοδοτικών σας εισφορών. Παραδείγματος χάριν, αν ένα αρθροζάρι ζευγαρωμένο ζευγάρι έχει από κοινού προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα $ 37.000 και το καθένα συνεισφέρει 500 δολάρια στους αντίστοιχους λογαριασμούς συνταξιοδότησης του, θα δικαιούται 20% έκπτωση φόρου επί της συνολικής εισφοράς $ 1.000. Με άλλα λόγια, θα πληρούν τις προϋποθέσεις για πίστωση φόρου ύψους 200 $ (20% των $ 1.000 είναι $ 200).

Σύμφωνα με το IRS, για το φορολογικό έτος 2010, ο μέσος όρος της πίστωσης Saver's ήταν 204 δολάρια για τους αρχειοθέτες, 165 δολάρια για τους αρχηγούς των νοικοκυριών και 122 δολάρια για τους μοναδικούς χρήστες.

Επιλέξιμες Συνεισφορές Συνταξιοδότησης

Σχεδόν όλες οι συνεισφορές στο σχέδιο συνταξιοδότησης είναι επιλέξιμες για την πίστωση του Saver's Credit, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που συνέβαλαν στα εξής:

• 401k
• 403b
• 457b
• Παραδοσιακό ή Roth IRA
• ΑΠΛΗ ΙΡΑ
• SARSEP
• 501 (c) (18)

Εάν συμμετέχετε σε ένα ταμείο αποζημίωσης εργοδότη, τα χρήματα που επενδύονται από τον εργοδότη σας δεν είναι επιλέξιμα για την πίστωση, ενώ αυτά που εισφέρετε είναι επιλέξιμα. Για παράδειγμα, εάν συνεισφέρατε 500 δολάρια σε 401.000 δολάρια και ο εργοδότης σας ταιριάζει με τη συνεισφορά σας, μόνο τα $ 500 που θα συνεισφέρατε θα ήταν επιλέξιμα για την πίστωση Saver's Credit.

Τέλος, αν έχετε πάρει πρόσφατα διανομές από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης, η επιλεξιμότητά σας θα μπορούσε να μειωθεί. Με άλλα λόγια, αν συνεισφέρατε 2.000 δολάρια σε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης, αλλά εσείς πήρατε μια διανομή 1.000 $, η επιλεξιμότητα του συνολικού σας αποταμιευτή θα μειωθεί στα 1.000 δολάρια - η διαφορά μεταξύ του ποσού που συνεισφέρατε και του ποσού που λάβατε ως διανομή.

Αυξημένη ωφέλεια, Μειωμένη φορολογική ευθύνη

Όπως και άλλες φορολογικές ελαφρύνσεις, η Credit Saver μειώνει τη συνολική σας φορολογική υποχρέωση. Το ποσό του φόρου που οφείλετε μειώνεται άμεσα από το ποσό της πίστωσης που δικαιούστε. Για παράδειγμα, εάν χρωστάτε 2.000 δολάρια στην IRA αλλά έχετε Πιστωτική Κάρτα 500 Ευρώ, ο φόρος σας θα μειωθεί στα 1.500 δολάρια.

Ωστόσο, είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι η ίδια η Credit Saver είναι μια "μη αποπληρωμή" πίστωση. Με άλλα λόγια, ενώ η πίστωση μπορεί να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση σε $ 0, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε "υπόλοιπα" για να λάβετε επιστροφή φόρου. Για παράδειγμα, εάν η συνολική φορολογική σας υποχρέωση για το 2014 ήταν $ 516 και πληρώσατε την πλήρη πίστωση 1.000 δολλαρίων, η φορολογική σας υποχρέωση θα μειωνόταν απλώς σε 0 € - δεν θα μπορείτε να λάβετε τα υπόλοιπα $ 484 ως επιστροφή φόρου.

Για το λόγο αυτό, επειδή το Saver's Credit ισχύει για τα πρώτα 2.000 δολάρια ένα άτομο συνεισφέρει οικειοθελώς στη συνταξιοδότηση (ή 4.000 δολάρια για ένα παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού), η λήψη αυτής της πίστωσης καθιστά δυνατή την προσθήκη άλλων επιστρεφόμενων πιστώσεων. Το αποτέλεσμα είναι είτε χαμηλότερο φορολογικό νομοσχέδιο στον θείο Σαμ, είτε μεγαλύτερη επιστροφή κατά το τέλος του έτους.

Ισχυρίζοντας την πίστωση του Saver

Για να συμπεριλάβετε την πίστωση Saver's στην επιστροφή φόρου 2014, συμπληρώστε τη φόρμα IRS 8880 και ενεργοποιήστε την με τα μοντέλα 1040A, 1040 ή 1040NR. Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε την πίστωση απευθείας στο 1040EZ. Αυτά ή τα περισσότερα προγράμματα λογισμικού φορολογικού υπολογισμού θα καθορίσουν εάν είστε επιλέξιμοι και να εφαρμόσετε την εξοικονόμηση στο φορολογικό σας λογαριασμό.

Λαμβάνοντας το πλήρες πλεονέκτημα

Ακόμη και αν δεν έχετε κάνει σημαντικές συνεισφορές μέχρι το 2014, ή θέλετε να κάνετε περισσότερα, έχετε ακόμα χρόνο να επωφεληθείτε από την πίστωση του Saver's Credit. Οι εισφορές που επενδύθηκαν σε ένα Roth ή σε ένα παραδοσιακό IRA πριν από τις 15 Απριλίου 2015 μπορούν να διεκδικηθούν στη φορολογική σας δήλωση για το έτος 2014. Δυστυχώς, οι εισφορές σε ταμείο συνταξιοδότησης των εργοδοτών, όπως το 401k ή το 403b, πρέπει να γίνουν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2014 για να τύχουν του φορολογικού έτους 2014.

Τελικό Λόγο

Η πίστωση συνεισφορών αποταμιεύσεων συντάξεων είναι μια μόνιμη προσθήκη στον φορολογικό κώδικα, επομένως ακόμη και αν δεν είστε σε θέση να επωφεληθείτε από την πίστωση για το 2014, ξεκινήστε το σχεδιασμό για το μέλλον. Συζητήστε με τον εργοδότη σας σχετικά με τη δημιουργία αυτόματων εισφορών στο λογαριασμό συνταξιοδότησης σας κατά την εργασία ή μιλήστε με την τράπεζά σας ή έναν οικονομικό προγραμματιστή για να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε ποιο μεμονωμένο λογαριασμό συνταξιοδότησης είναι κατάλληλο για εσάς.

Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι ένα απίστευτα σημαντικό μέρος του μακροπρόθεσμου οικονομικού σχεδιασμού και τα φορολογικά οφέλη για την αποταμίευση είναι σημαντικά. Απολαύστε μακροπρόθεσμη χρηματοοικονομική σταθερότητα με τακτικές συνεισφορές, απολαμβάνοντας επίσης ετήσιες μειώσεις της φορολογικής οφειλής - είναι σαν να έχετε το κέικ σας και να το τρώτε πολύ.

Χρησιμοποιήσατε την πίστωση Saver για να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση?